Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss stimmt der Jahresrechnung
2018 für die Einrichtungen
|
-
Am Breeden i. H. v. |
1.041.715,59 € |
|
-
Integration i. H. v. |
120.591,15 € |
|
-
Krippe i. H. v. |
144.375,25 € |
|
-
Gemeinkostenträger |
2.033,38 € |
|
-
Thienkamp i. H. v. |
428.444,84 € |
|
-
Gristede i. H. v. |
139.846,40 € |
|
-
Spohle i. H. v. |
120.938,85 € |
|
-
Hort
i. H. v. |
167.283,53 € |
|
Gesamt |
2.165.228,99 € |
|
zzgl. Ausgaben für investive Maßnahmen zu. |
14.781,90 € |
Situationsbericht /
Bisherige Beratung:
Aufgrund der Novellierung des Kindertagesstättengesetzes durch den Nds. Landtag sind ab August 2018 Kindergartenkinder vom 3. Lebensjahr bis zur Einschulung für eine Betreuung von tägl. bis zu 8 Stunden von der Kindertagesstättengebühr befreit. Diesbezüglich wird auf die neu gefasste Richtlinie zur Gebührenregelung verwiesen. Elterngebühren fallen somit lediglich bei einer Betreuung über 8 Stunden oder für einzeln gebuchte Betreuungsstunden an. Zeitgleich erfolgt als Ausgleich dieser Beitragsfreiheit eine Anhebung der Finanzhilfeleistung des Landes Niedersachsen von 20 % zu derzeit 55 % der anerkannten Fachpersonalkosten. Zudem ist zum August 2018 die Bezuschussung durch den Oberkirchenrat (Synodenbeschluss 2016) von 10 % der Fachpersonalkosten auf einen jährlichen Gruppenzuschuss von 9.000,00 € für eine Regelgruppe bzw. 13.500,00 € für eine Ganztagsgruppe umgestellt worden.
Diese Änderungen haben einen erheblichen Einfluss auf die Jahresrechnung
2018.
Kindergarten Am Breeden
Der Kindergarten
Am Breeden war vormittags mit 126 Kindern komplett belegt.
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
1.041.715,59 561.477,52 |
|
entgegen. Die
Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag
in Höhe von zu tragen. |
480.043,07 |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2018 ein Betrag von |
588.700,00 |
|
Die Differenz
aus Abschreibungen von ist
zahlungsunwirksam. |
195,00 |
|
Bezeichnung |
Ergebnis 2016 |
Ergebnis 2017 |
Plan 2018 |
Ergebnis 2018 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
882.952,30 |
955.252,22 |
1.120.600,00 |
1.041.715,59 |
|
Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
146.713,75 (17%) |
153.070,00 (16%) |
141.000,00 |
92.747,75 (9%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Kindergartengebühren
für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land
(Pauschalen) für
beitragsfrei gestellte Kinder Differenz
Gemeinde Wiefelstede |
74.954,00 (8%) 65.390,00 (7%) 9.564,00 |
79.423,50 (8%) 66.040,00 (7%) 3.383,50 |
80.000,00 |
53.875,50 (5%) |
|
Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
61.078,85 (7%) |
63.041,58 (7%) |
73.700,00 |
68.035,64 (7%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
119.879,20 (14%) |
112.187,95 (12%) |
115.500,00 |
201.613,71 (19%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
401.150,96 (45%) |
446.936,85 (47%) |
588.700,00 |
480.043,07 (46 %) |
Die Aufwendungen
der Mittagsverpflegung belaufen sich auf
insgesamt 42.415,46 €.
Demgegenüber
stehen Einnahmen in Höhe von 47.689,50
€
Sodass 5.274,04 €
in die Deckung
der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.
Integrativarbeit
Die Einnahmen und
Ausgaben gleichen sich mit jeweils 120.591,15 € aus. Die Gruppen decken sich
durch Zuschüsse des Landes. Ein Zuschuss der Gemeinde Wiefelstede ist nicht erforderlich.
Krippe Am Breeden
Die Krippe war am
Jahresende 2018 mit 15 Kindern komplett belegt.
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
144.375,25 102.798,74 |
|
entgegen,
sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
41.576,51 |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2018 ein Betrag von |
51.200,00 |
|
Bezeichnung |
Ergebnis 2016 |
Ergebnis 2017 |
Plan 2018 |
Ergebnis 2018 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
129.172,16 |
132.617,49 |
153.300,00 € |
144.375,25 |
|
Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
26.554,00 (21%) |
26.241,25 (20%) |
23.000,00 |
24.490,00 (17%) |
|
Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
10.985,93 (9%) |
11.334,62 (9%) |
11.200,00 |
10.724,56 (7%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
46.742,66 (36%) |
57.761,75 (44%) |
57.700,00 |
59.631,00 (41%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
40.198,18 (31%) |
30.642,06 (23%) |
51.200,00 |
41.576,51 (29%) |
Die Aufwendungen
der Mittagsverpflegung belaufen sich auf 2.959,76
€
Demgegenüber
stehen Einnahmen in Höhe von 3.825,00
€
Sodass 865,24 €
in die Deckung
der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.
Gemeinkostenträger
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
2.033,38 1.880,23 |
|
entgegen. Die
Differenz aus Abschreibungen in Höhe von ist
zahlungsunwirksam. |
153,15 |
Kindergarten Thienkamp
Der Kindergarten
Thienkamp war am Jahresende 2018 mit 75 Kindern belegt.
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
428.444,84 240.592,13 |
|
Entgegen. Die
Gemeinde Wiefelstede hat einen Defizitbetrag
von zu tragen. |
187.795,84 |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2018 ein Betrag von |
257.200,00 |
|
Die Differenz
aus Abschreibungen von ist
zahlungsunwirksam. |
56,87 |
|
Bezeichnung |
Ergebnis 2016 |
Ergebnis 2017 |
Plan 2018 |
Ergebnis 2018 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
287.574,63 |
382.074,60 |
463.200,00 |
428.444,84 |
|
Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
52.855,59 (18%) |
65.264,25 (17%) |
60.100,00 |
51.818,00 (12%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Kindergartengebühren
für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land
(Pauschalen) für
beitragsfrei gestellte Kinder Differenz
Gemeinde Wiefelstede |
34.456,75 (12%) 23.620,00 (8%) 10.836,75 |
29.685,50 (8%) 21.600,00 (6%) 8.085,50 |
28.000,00 |
19.725,00 (5%) |
|
Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
18.393,38 (6%) |
18.018,48 (5%) |
24.300,00 |
23.022,84 (5%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
26.576,90 (9%) |
26.798,04 (7%) |
36.700,00 |
85.168,90 (20 %) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
141.181,28 (49%) |
198.250,00 (52%) |
257.200,00 |
187.795,84 (44%) |
Die Aufwendungen
der Mittagsverpflegung belaufen sich auf 20.085,50
€
Demgegenüber
stehen Einnahmen in Höhe von 22.050,80
€
Sodass
1.965,30 €
In die Deckung
der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.
Kindergarten Gristede
Der Kindergarten
Gristede war am Jahresende 2018 mit 22 Kindern belegt.
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
139.846,40 73.949,77 |
|
entgegen,
sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
65.896,63 |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2018 ein Betrag von |
86.900,00 |
|
Bezeichnung |
Ergebnis 2016 |
Ergebnis 2017 |
Plan 2018 |
Ergebnis 2018 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
147.488,18 |
148.460,15 |
157.600,00 |
139.846,40 |
|
Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
26.209,50 (18 %) |
35.372,00 (24%) |
23.100,00 |
16.818,75 (12%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Kindergartengebühren
für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land
(Pauschalen) für
beitragsfrei gestellte Kinder Differenz
Gemeinde Wiefelstede |
10.752,00 (7%) 9.360,00 (6%) 1.392,00 |
10.460,00 (7%) 7.320,00 (5%) 3.140,00 |
12.000,00 |
9.703,50 (7%) |
|
Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
9.852,08 (7%) |
9.950,13 (7%) |
10.400,00 |
9.316,38 (7%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
17.536,29 (12%) |
17.685,00 (12%) |
17.600,00 |
26.268,75 (19%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
74.638,55 (51 %) |
66.498,08 (45%) |
86.900,00 |
65.896,63 (47%) |
Die Aufwendungen
der Mittagsverpflegung belaufen sich auf 10.316,81
€
Demgegenüber
stehen Einnahmen in Höhe von 8.736,90 €
Sodass ein
Defizit von 1.579,91 €
entstanden ist.
Kindergarten Spohle
Der Kindergarten
Spohle war am Jahresende 2018 mit 19 Kindern belegt.
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
120.938,85 59.221,15 |
|
entgegen. Die
Gemeinde Wiefelstede hat einen Defizitbetrag
von zu tragen. |
61.646,42 |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2018 ein Betrag von |
80.100,00 |
|
Die Differenz
aus Abschreibungen von ist
zahlungsunwirksam. |
71,28 |
|
Bezeichnung |
Ergebnis 2016 |
Ergebnis 2017 |
Plan 2018 |
Ergebnis 2018 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
109.962,22 |
123.732,00 |
137.800,00 |
120.938,85 |
|
Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
20.092,20 (18%) |
20.346,86 (16%) |
20.000,00 |
10.191,41 (8%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Kindergartengebühren
für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land
(Pauschalen) für
beitragsfrei gestellte Kinder Differenz
Gemeinde Wiefelstede |
10.560,00 (10%) 10.320,00 (9%) 240,00 |
9.573,00 (8%) 9.480,00 (8%) 93,00 |
7.000,00 |
8.190,50 (7%) |
|
Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
8.869,42 (8%) |
9.615,93 (8%) |
10.400,00 |
9.372,36 (8%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
15.334,39 (14%) |
15.462,24 (12%) |
15.400,00 |
26.240,19 (22%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
52.472,45 (48%) |
64.337,07 (52%) |
80.100,00 |
61.646,42 (51%) |
Hort Am Breeden
Der Hort war am
Jahresende 2018 mit 41 Kindern belegt (40 reguläre Plätze zzgl. 3
Sharing-plätze).
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
167.283,53 83.339,53 |
|
entgegen,
sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
83.944,00 |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2018 ein Betrag von |
89.900,00 |
|
Bezeichnung |
Ergebnis 2016 |
Ergebnis 2017 |
Plan 2018 |
Ergebnis 2018 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
156.035,87 |
164.118,52 |
171.900,00 |
167.283,53 |
|
Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
41.104,50 (26%) |
41.885,52 (26%) |
40.000,00 |
41.060,40 (25%) |
|
Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
15.011,15 (10%) |
15.972,02 (10%) |
17.200,00 |
16.995,67 (10%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
24.164,44 (15%) |
24.613,92 (15%) |
24.600,00 |
25.119,33 (15%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
75.400,44 (48%) |
80.404,67 (49%) |
89.900,00 |
83.944,00 (50%) |
Das Gesamtdefizit
für die Gemeinde Wiefelstede beträgt 920.902,47 €
Eingeplant waren
im Haushaltsplan 2018 insgesamt 1.154.000,00
€
Differenz 233.097,53 €
|
Einrichtung |
Ist-Zahlung |
Abrechnung |
Erstattung |
|
Kindergarten
Am Breeden |
562.776,00 |
480.043,07 |
82.732,93 |
|
Krippe
Am Breeden |
45.132,00 |
41.576,51 |
3.555,49 |
|
Kindergarten
Thienkamp |
244.344,00 |
187.795,84 |
56.548,16 |
|
Kindergarten
Gristede |
82.560,00 |
65.896,63 |
16.663,37 |
|
Kindergarten
Spohle |
76.092,00 |
61.646,42 |
14.445,58 |
|
Hort
Am Breeden |
85.404,00 |
83.944,00 |
1.460,00 |
|
gesamt |
1.096.308,00 |
920.902,47 |
175.405,53 |
Finanzierung:
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2018 monatliche
Betriebskostenabschläge an das Diakonische Werk Wiefelstede e.V. geleistet. Die
Differenz zum tatsächlichen Defizitausgleich wurde auf Grundlage der
Jahresrechnung 2018 seitens des Diakonischen Werkes bereits erstattet.
Anlagen: