Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss der Gemeinde
Wiefelstede nimmt den Bericht über die Budgetabwicklung der Schulen der
Gemeinde Wiefelstede für das Jahr 2018 zur Kenntnis.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Seit
dem 01.01.1997 sind Teile des Ergebnishaushalts (vorher Verwaltungshaushalt) für
die Schulen budgetiert. Die Schulen bekommen diese Mittel auf eigene Girokonten
ausgezahlt. Weiterhin ist der Teilbereich für den Erwerb von beweglichen Sachen
des Anlagevermögens für die Schulen seit dem 01.01.1999 budgetiert. Die
Budgetabwicklung erfolgte im Fachdienst Finanzen und Schulen.
Über
die Verwendung der den Schulen im Rahmen der Budgetierung zur Verfügung
gestellten Mittel ist den gemeindlichen Gremien zu berichten. Der Bericht über
die Budgetabwicklung in den Schulen der Gemeinde Wiefelstede in den Jahren 2016
und 2017 erfolgte in der Schulausschusssitzung am 13.11.2018.
Im
Ergebnishaushalt erfolgt die Abwicklung der Budgetmittel über die
Schulkonten. Die nicht verwendeten Mittel verbleiben auf den Konten und werden
haushaltsrechtlich gemäß § 20 Abs. 2
KomHKVO als Haushaltsrest in das Folgejahr vorgetragen. Folgende Haushaltsreste
ergeben sich jeweils per 31.12.:
Schule |
2016 |
2017 |
2018 |
Grundschule Metjendorf |
16.019,35 € |
37.630,20 € |
31.057,69 € |
Grundschule Wiefelstede |
12.865,50 € |
27.614,30 € |
17.494,90 € |
Oberschule Wiefelstede |
43.283,98 € |
60.093,61 € |
47.267,75 € |
In den nachfolgenden Aufstellungen für die einzelnen Schulen sind die
Aufwendungen 2018 ersichtlich. Darüber hinaus wird die Verwendung der Mittel in
den einzelnen Bereichen dargestellt.
Grundschule Metjendorf |
2018 |
Schönheits-/ Kleinreparaturen f.
Gebäude |
277,81 € |
Unterhaltung des beweglichen
Vermögens |
994,35 € |
Beschaffung des beweglichen
Vermögens |
15.536,85 € |
Lehr- und Unterrichtsmaterial |
13.803,68 € |
Geschäftsbedarf |
7.653,54 € |
Insgesamt Budget |
38.266,23 € |
Grundschule Wiefelstede |
2018 |
Schönheits-/ Kleinreparaturen f.
Gebäude |
139,51 € |
Unterhaltung des beweglichen
Vermögens |
11.759,62 € |
Beschaffung des beweglichen
Vermögens |
9.803,33 € |
Lehr- und Unterrichtsmaterial |
23.669,60 € |
Geschäftsbedarf |
5.090,62 € |
Insgesamt Budget |
50.462,68 € |
Oberschule Wiefelstede |
2018 |
Schönheits-/ Kleinreparaturen f. Gebäude |
256,16 € |
Unterhaltung des beweglichen Vermögens |
4.653,37 € |
Beschaffung des beweglichen Vermögens |
32.703,55 € |
Lehr- und Unterrichtsmaterial |
42.865,73 € |
Geschäftsbedarf |
14.988,70 € |
Insgesamt
Budget |
95.467,51 € |
Investitionen im Schulbereich wurden im Finanzhaushalt bis einschließlich
Haushaltsjahr 2016 unter BGA (Investitionen über 1.000 € zzgl. MWST) und Sammelposten (Investitionen von 150 € bis
1.000 € zzgl. MWST) unterschieden. Durch die Anpassung der
Zuordnungsvorschriften wurden die Sammelposten dem Ergebnishaushalt (hier Sachkonto
4222300 im Schulbudget) zugewiesen.
Die Einzelinvestitionen wurden durch den Fachdienst Finanzen und Schulen
(nicht über Schulkonten) vorgenommen; im Einzelnen wurden im Jahr 2018 aus dem
Budget der Schulen folgende Gegenstände angeschafft:
a)
Grundschule Metjendorf (2018) Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2017) = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: Medienausstattung Klassenraum 7 –
blau - Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden als Haushaltsrest (Einzelinvestitionen) nach 2019
übertragen und stehen der Schule somit zur Verfügung. |
|
8.000,00 € 23.492,86 € 31.492,86 € 2.173,32 € 29.319,54 € |
b)
Grundschule Wiefelstede (2018) Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2017) = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: --- Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden als Haushaltsrest (Einzelinvestitionen) nach 2019
übertragen und stehen der Schule somit zur Verfügung. |
|
8.000,00 € 22.202,38 € 30.202,38 € 0,00 € 30.202,38 € |
c)
Oberschule Wiefelstede (2018) Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2017) = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: a) 1 Klassensatz Nähmaschinen (12
Stück) b) Mobiliar Lehrerzimmer Insgesamt Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden als Haushaltsrest (Einzelinvestitionen) nach 2019
übertragen und stehen der Schule somit zur Verfügung. |
|
18.000,00 € 23.123,78 € 41.123,78 € 4.494,20 € 16.262,24 € 20.756,44 € 20.367,34 € |