Vorschlag /
Empfehlung:
Der
Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen 2023 des Vereins für Kinder
e.V. für den Kindergarten Ofenerfeld in Höhe von 412.026,21 € und für die
Krippe Ofenerfeld in Höhe von 492.651,52 € zu.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Kindergarten
Ofenerfeld
Der Kindergarten Ofenerfeld verfügt über 50 Plätze,
welche im Jahr 2023 fast durchgängig belegt waren.
Der Zuschuss des Landes zu den Fachpersonalkosten
wurde auf Grundlage des Bescheides für das Kindergartenjahr 2021/2022 gezahlt.
Aktuellere Bescheide liegen aufgrund des Bearbeitungsrückstandes beim
Landesjugendamt nach wie vor nicht vor. Ein Vergleich der Landeszuschüsse und
somit auch der Defizitbeträge mit den Vorjahreswerten ist deshalb nur bedingt
möglich.
Den Gesamtausgaben von 412.026,21
€
stehen Einnahmen in Höhe von 147.245,18
€
entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen
Defizitbetrag in Höhe von 264.781,03
€
zu tragen hat.
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Bezeichnung |
Jahresrechnung 2021 |
Jahresrechnung 2022 |
Planung 2023 |
Jahresrechnung 2023 |
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Gesamtausgaben
lt. Abrechnung |
357.576,27 € |
382.715,71 € |
366.713,30 € |
412.026,21 € |
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Anteil
Eltern Kindergartengebühren |
424,00 € (0,12 %) |
858,00 € (0,23 %) |
500,00 € (0,14 %) |
1.021,75 € (0,25 %) |
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Anteil
Land Zuschuss
Fachpersonalkosten |
116.216,86 € (32,51 %) |
120.757,47 € (31,56 %) |
118.000,00 € (32,18 %) |
117.362,58 € (28,48 %) |
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Anteil
Land Sprachförderung
und Qualität |
18.815,09 € (5,27 %) |
22.369,28 € (5,85 %) |
15.000,00 € (4,08 %) |
28.860,85 € (7,01 %) |
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Anteil
Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
222.120,32 € (62,10 %) |
238.730,96 € (62,38 %) |
233.213,30 € (63,60 %) |
264.781,03 € (64,26 %) |
Krippe
Ofenerfeld
Die Kinderkrippe Ofenerfeld verfügt über 30 Plätze,
die im Jahr 2023 fast durchgängig belegt waren.
Durch die Schaffung von zusätzlichen Betreuungsplätzen
im Südbereich der Gemeinde ist es auch im Jahr 2023 möglich gewesen, dass
3-jährige Krippenkinder schneller in den Kindergartenbereich übergehen konnten
und so nicht mehr als beitragsfreie Kinder die Krippenplätze belegt haben. Neue
Krippenkinder konnten entsprechend auf die gebührenpflichtigen Plätze
nachrücken.
Die Finanzhilfe des Landes ist im Vergleich zur
Planung deutlich höher ausgefallen. Dies liegt darin begründet, dass
Nachzahlungsbeträge für vergangene Kindergartenjahre anzurechnen waren. Das
Landesjugendamt liegt bei der Bearbeitung der Finanzhilfeanträge immer noch
weit im Rückstand (letzter Bescheid hier für das Kindergartenjahr 2021/2022).
Ein Vergleich der Landeszuschüsse und somit auch der Defizitbeträge mit den
Vorjahreswerten ist deshalb nur bedingt möglich.
Den Gesamtausgaben in Höhe von 492.651,52
€
stehen Einnahmen in Höhe von 286.916,44
€
entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen
Defizitbetrag in Höhe von 205.735,08
€
zu tragen hat.
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Bezeichnung |
Jahresrechnung 2021 |
Jahresrechnung 2022 |
Planung 2023 |
Jahresrechnung 2023 |
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Gesamtausgaben
lt. Abrechnung |
458.598,69 € |
451.942,36 € |
429.642,05 € |
492.651,52 € |
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Anteil
Eltern Krippengebühren
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84.637,82 € (18,46 %) |
107.884,25 € (23,87 %) |
85.000,00 € (19,79 %) |
96.853,00 € (19,66 %) |
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Anteil
Land Zuschuss
Fachpersonal-kosten |
165.007,38 € (35,98 %) |
172.395,24 € (38,15 %) |
166.000,00 € (38,64 %) |
190.063,44 € (38,58 %) |
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Anteil
Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
204.604,11 € (44,62 %) |
171.662,87 € (37,98 %) |
178.642,05 € (41,58 %) |
205.735,08 € (41,76 %) |
Finanzierung:
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2023 bereits
Betriebskostenabschläge in Höhe von insgesamt 221.552,64 € für den Kindergarten an den Verein für Kinder
e.V. gezahlt. Die Differenz von 43.228,39 € ist gem. Trägerschaftsvertrag von
der Gemeinde Wiefelstede an den Verein für Kinder e.V. nachzuzahlen.
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2023 bereits
Betriebskostenabschläge in Höhe von insgesamt 169.710,00 € für die Krippe an den Verein für Kinder e.V.
gezahlt. Die Differenz von 36.025,08 € ist gem. Trägerschaftsvertrag von der
Gemeinde Wiefelstede an den Verein für Kinder e.V. nachzuzahlen.
Anlagen: