Vorschlag / Empfehlung:

Der Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen 2013 für die Kindergärten

-          Am Breeden i.H.v.                                                        815.677,07 €

-          Integration i.H.v.                                                           124.821,10 €

-          Gristede i.H.v.                                                               112.358,58 €

-          Spohle i.H.v.                                                                  101.334,38 €

-          Thienkamp i.H.v.                                                          238.472,92 €

-          Hort  i.H.v.                                                                     114.520,17 €

-          und Krippe i.H.v.                                                          103.509,91 €

                                                                                        1.610.694,13 €

zu.

Der Verwahrgeldhaushalt wurde mit 23.630,09 € abgeschlossen und an die doppische Buchhaltung 2014 übergeben.

Situationsbericht / Bisherige Beratung:

Kindergarten Am Breeden

Der Kindergarten Am Breeden war vormittags mit 126 Kindern komplett belegt.

Ausgaben (ohne Verwaltungskosten)                                                  815.677,07 €

Einnahmen                                                                                           838.023,86 €

Überschuss:                                                                                            22.346,79 €

Die Kindergartengebühren belaufen sich auf insgesamt                     116.990,33 €     (14,34 %)

zuzüglich:

·       Ausgleich für beitragsfreies Kindergartenjahr                                  76.580,50 €     (9,39 %)

·       Beitragsausfall Integration                                                                27.560,78 €     (3,38 %)

                                                                                                        221.131,61 €

Der Anteil der Gemeinde beträgt nach Abrechnung 387.246,70 € (47,47 %).

Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung von 60 Kindern (Stichtag 31.12.2013) belaufen sich auf insgesamt                                                              27.344,40 €.

Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von                32.728,57 €

Sodass                                                                                  5.384,17 €

in die Deckung der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.

Integrativarbeit

Die Einnahmen und Ausgaben gleichen sich mit jeweils 124.821,10 € aus. Die Gruppen decken sich durch Zuschüsse des Landes. Ein Zuschuss der Gemeinde Wiefelstede ist nicht erforderlich.

Kindergarten Gristede

Der Kindergarten Gristede war am Jahresende 2013 mit 14 Kindern belegt.

Ausgaben (ohne Verwaltungskosten)                                                                         112.358,58 €

Einnahmen                                                                                                                   109.224,94 €

Defizit:                                                                                                                            3.133,64 €

Die Kindergartengebühren belaufen sich auf insgesamt                                              13.902,50 €   (12,37%)

zuzüglich:

·       Ausgleich für beitragsfreies Kindergartenjahr                                                            7.361,50 €   (6,55%)

                                                                                                                                  21.264,00 €

Der Anteil der Gemeinde beläuft sich nach Abrechnung auf 69.289,72 € (61,66 %).

Kindergarten Spohle

Der Kindergarten Spohle war am Jahresende 2013 mit 18 Kindern belegt.

Ausgaben (ohne Verwaltungskosten)                                                                         101.334,38 €

Einnahmen                                                                                                                  100.810,41 €

Defizit:                                                                                                                               523,97 €

Die Kindergartengebühren belaufen sich auf insgesamt                                              15.248,00 €   (15,04%)

zuzüglich:

·       Ausgleich für beitragsfreies Kindergartenjahr                                                          10.183,00 €   (10,04%)

                                                                                                                                  25.431,00 €

Der Anteil der Gemeinde beläuft sich nach Abrechnung auf 52.926,45 € (52,22 %).

Thienkamp

Der Kindergarten Thienkamp war am Jahresende 2013 mit 50 Kindern belegt.

Ausgaben (ohne Verwaltungskosten)                                                                         238.472,92 €

Einnahmen                                                                                                                   259.193,64 €

Überschuss:                                                                                                                   20.720,72 €

Die Kindergartengebühren belaufen sich auf                                                                49.737,35 €   (20,85%)

zuzüglich:

·       Ausgleich für beitragsfreies Kindergartenjahr                                                          33.151,25 €   (13,90%)

                                                                                                                                       82.888,60 €

Der Anteil der Gemeinde beträgt nach Abrechnung 90.885,83 € (38,11 %).

Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung von 14 Kindern (Stichtag 31.12.2013) belaufen sich auf insgesamt                                                              6.948,00 €.

Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von                8.670,30 €

Sodass                                                                                 1.722,30 €

In die Deckung der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.

Hort Am Breeden

Der Hort war am Jahresende 2013 mit 34 Kindern nicht komplett belegt.

Ausgaben (ohne Verwaltungskosten)                                                                         114.520,17 €

Einnahmen                                                                                                                   104.475,51 €

Defizit:                                                                                                                          10.044,66 €

Die Kindergartengebühren belaufen sich auf                                                               29.581,10 €   (25,83%)

Der Anteil der Gemeinde beläuft sich nach Abrechnung auf  62.052,63 € (54,18 %).

Krippe Am Breeden   

Die Krippe war am Jahresende 2013 mit 15 Kindern komplett belegt.

Ausgaben (ohne Verwaltungskosten)                                                                         103.509,91 €

Einnahmen                                                                                                                   117.933,46 €

Überschuss:                                                                                                                   14.423,55 €

Die Kindergartengebühren belaufen sich auf                                                                21.856,95 €   (21,11%)

Der Anteil der Gemeinde beträgt nach Abrechnung 39.553,66 € (38,21 %).

Finanzierung:

Es ergibt sich für die Gemeinde Wiefelstede folgende Abrechnung:

-          Überschuss Kindergarten Am Breeden                          22.453,30 €

-          Defizit Kindergarten Gristede                                         3.189,72 €

-          Defizit Kindergarten Spohle                                               576,45 €

-          Überschuss Kindergarten Thienkamp                            20.964,17 €

-          Defizit Hort                                                                      9.652,63 €

-          Überschuss Krippe                                                         14.096,34 €

gesamter Erstattungsbetrag                                                   44.095,01 €

Für den Oberkirchenrat ergibt sich ein Nachzahlungsbetrag von 306,22 €

Der hohe Erstattungsbetrag rührt daher, dass dem Diakonischen Werk zur Sicherstellung der Liquidität die restlichen bisher einbehaltenen 5 % Betriebskostenzuschüsse in Höhe von 37.306,00 € ausgezahlt wurden.

Der og. Betrag wurde der Gemeinde Wiefelstede bereits erstattet.

Die Verwaltungskosten belaufen sich auf 59.489,86 € und entsprechen 3,69 % des Haushaltsvolumens. Mit der Kirchenverwaltung sind bis 31.12.09 pauschal 4,5 % abgerechnet worden.

Anlagen:

Jahresrechnung 2013 Diak. Werk Wiefelstede e. V. mit Anlagen