hier: Bildung von Rückstellungen
Vorschlag /
Empfehlung:
Der Rat
der Gemeinde Wiefelstede beschließt, den überplanmäßigen Aufwand beim Kostenträger
111502 (Unterhaltung und Bewirtschaftung von Gebäuden und Grundstücken) und dem
Sachkonto 4211000 (Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen) für die
Kostenstelle 30174 (MZG Neuenkruge) in Höhe von 73.000,00 € und der
Kostenstelle 30173 (MZG Metjendorf) in Höhe von 198.000,00 €.
Die
Finanzierung erfolgt über die restlichen Mittel aus dem Budget 1115 sowie über
Mehrerträge bei der Gewerbesteuer.
Situationsbericht /
Bisherige Beratung:
Beim
Dach des Mehrzweckgebäudes in Neuenkruge kommt es aufgrund des maroden Zustandes
wiederholt zu Leckagen. Der schlechte Zustand wurde bereits im Jahre 2014
festgestellt. Provisorisch wurden bereits Leckstellen beseitigt. Aus Sicht des
Gebäudemanagement ist eine komplette Dachsanierung erforderlich, die Kosten
hierfür belaufen sich auf 73.000,00 €.
Da
der Reparaturbedarf bereits in 2014 festgestellt wurde, ist hierfür eine
Rückstellung gemäß § 43 Abs. 1 Nr. 3 Gemeindehaushalts- und Kassenverordnung
(GemHKVO) zu bilden.
Des
Weiteren ist die bereits für die Sanierung der Duschräume im Mehrzweckgebäude
Metjendorf gebildete Rückstellung in
2014 von 7.500,00 € auf 198.000,00 € zu erhöhen. Die Sanierung ist aufgrund
einer Legionellenprüfung des Landkreises Ammerland in 2014 festgestellt worden
und ist aus Sicht des Gebäudemanagements zwingend erforderlich.
Eine
Realisierung dieser Maßnahmen in 2015 ist nicht mehr möglich.
Es
sind daher für die beiden Maßnahmen Rückstellungen in Höhe von insgesamt
271.000,00
€ zu bilden. Im Budget 2014 stehen derzeit beim Kostenträger 1115 Gebäudemanagement
noch 13.500,00 € zur Verfügung. Der fehlende Restbetrag kann durch Mehreinnahmen
bei der Gewerbesteuer gedeckt werden.
Da
es hierbei um eine erhebliche Mehrausgabe handelt, die weder in den
Zuständigkeitsbereich des Bürgermeisters noch im Zuständigkeitsbereich des
Verwaltungsausschusses liegt, ist dieser Vorgang dem Rat zur Entscheidung
vorzulegen.
Finanzierung:
Die
Finanzierung des Mehraufwandes erfolgt durch die noch im Budget 1115 zur
Verfügung stehenden Haushaltsmittel in Höhe von 13.500,00 € sowie durch
Mehreinnahmen bei der Gewerbesteuer (Kostenstelle 10300, Kostenträger 611101,
Sachkonto 3013000).
Die
Auszahlungen für diese Mehraufwendungen wurden bei der Haushaltsplanung der Finanzrechnung
des Haushaltsjahres 2016 berücksichtigt.
Die Abwicklung
des Mehraufwandes erfolgt beim Unterhaltungsaufwand des Mehrzweckgebäudes
Neuenkruge (30174) sowie des Mehrzweckgebäudes Metjendorf (30173).