Vorschlag / Empfehlung:

 

Der Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen 2015 für die Kindergärten

-          Am Breeden i.H.v.                                                                                  815.033,43 €

-          Integration i.H.v.                                                                                     125.512,77 €

-          Krippe i.H.v.                                                                                              121.465,34 €

-          Gemeinkostenträger                                                          353,01 €                                                                                            

-          Thienkamp i.H.v.                                                                                     267.697,03 €

-          Gristede i.H.v.                                                                                          125.584,34 €

-          Spohle i.H.v.                                                                                             111.428,61 €

-          Hort  i.H.v.                                                                                                 147.362,66 €

                                                                                                                     1.714.437,19 €

Zzgl. Ausgaben für investive Maßnahmen von                            32.177,56 € zu.                                        

 

 

 

   

Situationsbericht / Bisherige Beratung:

 

 

Kindergarten Am Breeden

Der Kindergarten Am Breeden war vormittags mit 126 Kindern komplett belegt.

 

Den Gesamtausgaben von                                                                                      815.033,43 €

stehen Einnahmen in Höhe von                                                                             440.923,79 €  

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag von                   374.109,64 €

zu tragen hat.

Eingeplant war im Haushaltsplan 2015 ein Betrag von                                           482.400,00 €

 

 

Bezeichnung	2013	2014	2015
Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen	815.677,07	806.962,11	815.033,43
Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung	116.990,33 (14 %)	127.207,00 (16%)	138.851,75 (17%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Kindergartengebühren für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land (Pauschalen) für beitragsfrei gestellte Kinder Differenz Gemeinde Wiefelstede	76.580,50 (9%)   73.160,00 (9%)   3.420,50	83.769,00 (10%)   79.400,00 (10%)   4.369,00	67.106,00 (8%)   61.400,00 (8%)   5.706,00
Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	60.706,51 (7%)	58.682,04 (7%)	58.132,68 (7%)
Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	103.639,81 (13%)	131.463,60 (16%)	90.152,84 (11%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag	387.246,70 (47%)	333.965,20 (41%)	374.109,64 (45%)

 

Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung  belaufen sich auf insgesamt               28.941,07 €

Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von                                                        32.681,59 €

Sodass                                                                                                                          3.740,52 €

in die Deckung der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.

 

Integrativarbeit

Die Einnahmen und Ausgaben gleichen sich mit jeweils 125.512,77 € aus. Die Gruppen decken sich durch Zuschüsse des Landes. Ein Zuschuss der Gemeinde Wiefelstede ist nicht erforderlich.

 

 

Krippe Am Breeden   

Die Krippe war am Jahresende 2015 mit 15 Kindern komplett belegt.

 

Den Gesamtausgaben von                                                                                      121.465,34 €

stehen Einnahmen in Höhe von                                                                               85.515,06 €  

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag von                    35.950,28 €

zu tragen hat.                                                                                                                                                               

Eingeplant war im Haushaltsplan 2015 ein Betrag von                                          62.100,00 €                 

                                                                                                                                                                            

Bezeichnung	2013	2014	2015
Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen	103.509,91	119.315,85	121.465,34
Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung	21.856,95 (21%)	23.685,25 (20%)	22.571,50 (19%)
Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	9.172,79 (9%)	10.503,10 (9%)	10.387,61 (9%)
Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	32.477,22 (31%)	27.886,29 (23%)	47.961,50 (39%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag	39.553,66 (38%)	54.828,94 (46%)	35.950,28 (30%)

 

Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung von 4 Kindern belaufen sich auf 3.219,26 €.

Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von                                                3.721,20 €

Sodass                                                                                                                   501,94 €

in die Deckung der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.

 

 

Gemeinkostenträger

Den Gesamtausgaben von                                                                                            353,01 €

stehen Einnahmen in Höhe von                                                                                   323,01 €  

entgegen. Die Differenz aus Abschreibungen in Höhe von                                           30,00 €

ist zahlungsunwirksam. Daher erfolgt keine Erstattung aus dem Defizitvertrag.                                              

 

 

 

Kindergarten Thienkamp

Der Kindergarten Thienkamp war am Jahresende 2015 mit 50 Kindern belegt.

 

Den Gesamtausgaben von                                                                                      267.697,03 €

stehen Einnahmen in Höhe von                                                                             142.812,70 €  

sowie eine Differenz aus Abschreibungen (zahlungsunwirksam) von                            56,88 €

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag von                   124.827,45 €

zu tragen hat.                                                                                                                                                               

Eingeplant war im Haushaltsplan 2015 ein Betrag von                                          131.500,00 €              

 

Bezeichnung	2013	2014	2015
Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen	238.472,92	264.837,27	267.697,03
Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung	49.737,35 (21%)	59.789,59 (23%)	55.836,98 ( 21%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Kindergartengebühren für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land (Pauschalen) für beitragsfrei gestellte Kinder Differenz Gemeinde Wiefelstede	33.151,25 (14%)   24.960,00 (10%)   8.191,25	27.346,75 (10%)   22.200,00 (8%)   5.146,75	29.924,75 (11%)   24.240,00 (9%)   5.684,75
Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	17.543,45 (7%)	18.038,76 (7%)	18.975,78 (7%)
Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	29.523,11 (12%)	29.918,52 (11%)	26.865,84 (10%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag	90.885,83 (38%)	115.438,84 (44%)	124.827,45 (47%)

 

Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung belaufen sich auf                           7.980,00 €.

Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von                                                  9.223,80 €

Sodass                                                                                                                  1.243,80 €

In die Deckung der Personalkosten für die Küchenkraft einfließen.

 

 

 

Kindergarten Gristede

Der Kindergarten Gristede war am Jahresende 2015 mit 21 Kindern belegt.

 

Den Gesamtausgaben von                                                                                      125.584,34 €

stehen Einnahmen in Höhe von                                                                               62.079,19 €  

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag von                     63.505,15 €

zu tragen hat.                                                                                                                                                               

Eingeplant war im Haushaltsplan 2015 ein Betrag von                                           86.000,00 €                

 

Bezeichnung	2013	2014	2015
Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen	112.358,58	135.963,29	125.584,34
Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung	13.902,50 (12%)	16.632,63 (12%)	17.427,50 (14%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Kindergartengebühren für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land (Pauschalen) für beitragsfrei gestellte Kinder Differenz Gemeinde Wiefelstede	7.361,50 (7%)   7.080,00 (6%)   281,50	10.086,50 (7%)   7.800,00 (6%)   2.286,50	12.265,50 (10%)   11.280,00 (9%)   985,50
Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	8.743,92 (8%)	10.950,54 (8%)	9.292,97 (7%)
Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	11.335,62 (10%)	16.511,69 (12%)	16.211,53 (13%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag	69.289,72 (62%)	75.095,15 (55%)	63.505,15 (51%)

 

Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung belaufen sich auf                         4.540,25 €                                                                          

Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von                                                4.435,80 €

Sodass ein Defizit von                                                                                          104,45 €

entstanden ist.

 

 

Kindergarten Spohle

Der Kindergarten Spohle war am Jahresende 2015 mit 17 Kindern belegt.

 

Den Gesamtausgaben von                                                                                      111.428,61 €

stehen Einnahmen in Höhe von                                                                               47.839,34 €  

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag von                     63.589,27 €

zu tragen hat.                                                                                                                                                               

Eingeplant war im Haushaltsplan 2015 ein Betrag von                                           63.200,00 €                

 

Bezeichnung	2013	2014	2015
Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen	101.334,38	95.005,80	111.428,61
Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung	15.248,00 (15%)	15.466,50 (16%)	12.065,85 (11%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Kindergartengebühren für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land (Pauschalen) für beitragsfrei gestellte Kinder Differenz Gemeinde Wiefelstede	10.183,00 (10%)   11.880,00  (12%)   1.697,00	8.272,00 (8%)   8.760,00 (9%)   488,00	12.373,00 (11%)   11.160,00 (10%)   1.213,00
Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	7.347,52 (7%)	7.610,69 (8%)	9.038,50 (8%)
Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	14.038,86 (14%)	14.341,21 (15%)	13.080,52 (12%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag	52.926,45 (52%)	47.979,37 (51%)	63.589,27 (57%)

 

 

 

Hort Am Breeden

Der Hort war am Jahresende 2015 mit 37 Kindern belegt.

 

Den Gesamtausgaben von                                                                                      147.362,66 €

stehen Einnahmen in Höhe von                                                                               73.815,11 €  

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag von                    73.547,55 €

zu tragen hat.                                                                                                                                                               

Eingeplant war im Haushaltsplan 2015 ein Betrag von                                             82.400,00 €                             

 

Bezeichnung	2013	2014	2015
Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen	114.520,17	143.820,89	147.362,66
Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung	29.581,10 (26%)	35.456,90 (25%)	35.403,30 (24%)
Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	10.992,03 (10%)	13.787,10 (10%)	14.254,29 (10%)
Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten	11.759,41 (10%)	23.167,80 (16%)	23.641,47 (16%)
Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag	62.052,63 (54%)	66.122,81 (46%)	73.547,55 (50%)

 

 

Das Gesamtdefizit für die  Gemeinde Wiefelstede beträgt            735.529,34 €

Eingeplant waren im Haushaltsplan 2015 insgesamt               907.600,00 €

 

Differenz                                                                                   172.070,66 €

 

     

Anlagen: