Vorschlag /
Empfehlung:
Der
Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen 2016 für
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- Kindergarten Heidkamp |
832.927,06 € |
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- Integration Heidkamp |
64.906,48 € |
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- Kindergarten Metjendorf |
513.980,13 € |
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- Krippe Metjendorf |
322.722,85 € |
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zu.
Situationsbericht /
Bisherige Beratung:
Die Ev.
Kirchengemeinde Ofen-Metjendorf hätte die Jahresrechnung 2016 für die
Kindertagesstätten Metjendorf und Heidkamp laut Trägerschaftsvertrag bereits
vor ca. einem Jahr vorlegen müssen. Aufgrund von strukturellen und
organisatorischen Veränderungen in der Verwaltungseinrichtung RDS (Regionale
Dienststelle Oldenburg), welche u.a. die Haushalts- und Rechnungsführung für
die Kirchengemeinde übernimmt, war dieses aber nicht fristgerecht möglich. Nach
intensiver Aufarbeitung durch ein neues Leitungsteam bei der RDS sowie
umfangreicher Hilfestellungen seitens der Gemeinde Wiefelstede konnten nun endlich
stimmige, nachvollziehbare Jahresrechnungen 2016 für die Kindertagesstätten
Metjendorf und Heidkamp vorgelegt werden.
1. Kindergarten Heidkamp
Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v. 832.927,06
€
Dem stehen
Einnahmen i.H.v. 521.031,58
€
entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 311.895,48 €
zu tragen hat.
Eingeplant war im Haushaltsplan 2016 ein Defizitbetrag i.H.v. 390.000,00 €
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Bezeichnung |
2014 |
2015 |
2016 |
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Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen |
669.444,69 |
764.403,82 |
832.927,06 |
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Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung |
125.388,82 (
19%) |
161.691,11 (
21%) |
174.718,91 (21%) |
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Anteil Gemeinde Wiefelstede Kindergartengebühren für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land (Pauschalen) für beitragsfrei gestellte Kinder Differenz Gemeinde Wiefelstede |
68.117,25 ( 10%) 49.280,00 (7%) 18.837,25 |
74.563,50 (9%) 52.680,00 (7%) 21.883,50 |
84.843,13 (10%) 61.743,33 (7%) 23.099,80 |
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Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten |
46.218,76 (7%) |
54.787,19 (7%) |
57.168,30 (7%) |
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Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten |
101.638,31 (
15%) |
111.494,50 (15%) |
112.355,20 (13%) |
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Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag |
285.025,83 (
42%) |
307.648,37 (40%) |
311.895,48 (38%) |
Die Aufwendungen
der Mittagsverpflegung belaufen sich auf insgesamt 23.398,48 €.
Demgegenüber stehen
Einnahmen in Höhe von 43.417,07
€
sodass
20.018,59 €
in die Deckung der
Personalkosten für die Zubereitung der Mahlzeiten durch die Küchenkraft
einfließen.
Der Kindergarten Heidkamp umfasste 2016 vier
Gruppen (4 Vor- und 2 Nachmittagsgruppen) mit je 25 Kindern und eine
Integrationsgruppe mit 18 Kindern. Ende des Jahres 2016 waren alle Plätze belegt.
2. Integrationsgruppe
Heidkamp
Die Einnahmen und Ausgaben
gleichen sich mit 64.906,48 € aus. Die Gruppe deckt sich durch Zuschüsse des
Landes. Ein Zuschuss der Gemeinde Wiefelstede ist nicht erforderlich. Da in der
Integrationsgruppe nur 14 Regelkinder aufgenommen werden, kann ein Betrag in
Höhe von 11.208,46 € für Beitragsausfall an den Kindergartenhaushalt abgeführt
werden.
3. Kindergarten Metjendorf
Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v. 513.980,13
€
Dem stehen Einnahmen i.H.v. 283.164,55
€
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entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag
i.H.v. 230.815,58 € zu tragen hat. Eingeplant war im Haushalt 2016 ein Defizitbetrag i.H.v.
259.370,00 € |
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Der Kindergarten Metjendorf umfasst drei
Gruppen mit je 25 Kindern (2 Vor- und eine Ganztagsgruppe) und war im Jahr 2016
durchgängig komplett belegt.
4. Krippe Metjendorf
Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v. 322.722,85
€
Dem stehen Einnahmen i.H.v. 241.892,34
€
entgegen, so dass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 80.830,51 €
zu tragen hat.
Eingeplant war im Haushalt 2016 ein Defizitbetrag i.H.v. 68.620,00 €
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Bezeichnung |
2014 |
2015 |
2016 |
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Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen |
329.899,55 |
311.407,60 |
322.722,85 |
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Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung |
70.246,33 (21%) |
78.808,01 (25%) |
70.645,58 (22%) |
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Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal-kosten |
25.534,47 (8%) |
23.463,81 (8%) |
25.762,96 (8%) |
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Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal-kosten |
98.547,82 (30%) |
110.565,79 (35%) |
130.410,40 (40%)
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Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag |
121.024,93 (37%) |
80.480,99 (26%) |
80.830,51 (25%) |
Die Krippe Metjendorf bietet 15 Vormittags-
u. 15 Ganztagsplätze an. Die Plätze waren zum Ende des Jahres 2016 alle belegt.
Finanzierung:
Insgesamt ergeben sich aus dem HH-Jahr 2016 nachstehende Zahlungsdifferenzen für
- Kindergarten Heidkamp: Überschuss i.H.v. 53.852,52 €
-
Kindergarten Metjendorf: Überschuss i.H.v. 15.580,42 €
-
Krippe Metjendorf: Fehlbetrag i.H.v. 15.646,51 €
53.786,43 €
Der
Betrag i.H.v. 53.786,43 € ist von der Kirchengemeinde Ofen an die Gemeinde
Wiefelstede zu erstatten.
Anlagen: