Vorschlag /
Empfehlung:
Der
Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen 2017 für
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Kindergarten Heidkamp 864.761,02 € -
Integration Heidkamp 69.637,83 € -
Kindergarten Metjendorf 539.638,84 € -
Krippe Metjendorf 355.935,34 € zu. |
Situationsbericht /
Bisherige Beratung:
Die ev.-luth.
Kirchengemeinde Ofen-Metjendorf hätte die Jahresrechnung 2017 für die
Kindertagesstätten Metjendorf und Heidkamp laut Trägerschaftsvertrag bereits
vor etwa einem ¾ Jahr vorlegen müssen. Aufgrund der bekannten strukturellen und
organisatorischen Veränderungen in der Verwaltungseinrichtung RDS (Regionale
Dienststelle Oldenburg), welche u.a. die Haushalts- und Rechnungsführung für
die Kirchengemeinde übernimmt, war dieses aber nicht fristgerecht möglich. Die
RDS befindet sich allerdings auf einem “erkennbar guten Weg“, die
Jahresrechnung 2016 wurde beispielsweise erst im März 2018 mit etwa einem Jahr
Verspätung vorgelegt. Umfangreiche Hilfestellungen seitens der Gemeinde
Wiefelstede, wie noch für die Jahresrechnung 2016, waren nicht notwendig.
1. Kindergarten Heidkamp
Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v. 864.761,02
€
Dem stehen
Einnahmen i.H.v. 518.251,15
€
entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 346.509,87 €
zu tragen hat.
Eingeplant war im Haushaltsplan 2017 ein Defizitbetrag i.H.v. 398.600,00 €
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Bezeichnung |
2015 |
2016 |
2017 |
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Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen |
764.403,82 |
832.927,06 |
864.761,02 |
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Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung |
161.691,11 (
21%) |
174.718,91 (21%) |
182.790,22 (21%) |
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Anteil Gemeinde Wiefelstede Kindergartengebühren für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land (Pauschalen) für beitragsfrei gestellte Kinder Differenz Gemeinde Wiefelstede |
74.563,50 (9%) 52.680,00 (7%) 21.883,50 |
84.843,13 (10%) 61.743,33 (7%) 23.099,80 |
91.449,00 (11%) 59.120,00 (7%) 32.329,00 |
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Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten |
54.787,19 (7%) |
57.168,30 (7%) |
55.202,46 (6%) |
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Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal- kosten |
111.494,50 (15%) |
112.355,20 (13%) |
108.638,19 (13%) |
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Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag |
307.648,37 (40%) |
311.895,48 (38%) |
346.509,87 (40%) |
Die Aufwendungen
der Mittagsverpflegung belaufen sich auf insgesamt 24.006,69 €.
Demgegenüber stehen
Einnahmen in Höhe von 47.516,86
€
sodass
23.510,17 €
in die Deckung der
Personalkosten für die Zubereitung der Mahlzeiten durch die Küchenkraft
einfließen.
Der Kindergarten Heidkamp umfasste im Jahr
2017 vier Gruppen mit je 25 Kindern und eine Integrationsgruppe mit 18 Kindern.
Ende des Jahres 2017 waren alle 118 Plätze belegt.
2. Integrationsgruppe
Heidkamp
Die Einnahmen und Ausgaben
gleichen sich mit 69.637,83 € aus. Die Gruppe deckt sich durch Zuschüsse des
Landes. Ein Zuschuss der Gemeinde Wiefelstede ist nicht erforderlich. Ein
“Überschussbetrag“ in Höhe von 9.329,10 € wurde an den Kindergartenhaushalt
abgeführt.
3. Kindergarten Metjendorf
Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v. 539.638,84
€
Dem stehen Einnahmen i.H.v. 267.129,53
€
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entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag
i.H.v. 272.509,31 € zu tragen hat. Eingeplant war im Haushalt 2017 ein Defizitbetrag i.H.v.
308.700,00 € |
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Der Kindergarten Metjendorf umfasst drei
Gruppen mit je 25 Kindern (2 Vor- und eine Ganztagsgruppe) und war im Jahr 2017
durchgängig komplett belegt.
4. Krippe Metjendorf
Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v. 355.935,34
€
Dem stehen Einnahmen i.H.v. 256.394,09
€
entgegen, so dass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 99.541,25 €
zu tragen hat.
Eingeplant war im Haushalt 2017 ein Defizitbetrag i.H.v. 102.400,00
€
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Bezeichnung |
2015 |
2016 |
2017 |
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Gesamtausgaben lt. Abrechnung ohne Investitionen |
311.407,60 |
322.722,85 |
355.935,34 |
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Anteil Eltern Kindergarten- gebühren ohne Verpflegung |
78.808,01 (25%) |
70.645,58 (22%) |
70.600,95 (20%) |
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Anteil Kirche Zuschuss zu den Fachpersonal-kosten |
23.463,81 (8%) |
25.762,96 (8%) |
27.386,38 (8%) |
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Anteil Land Zuschuss zu den Fachpersonal-kosten |
110.565,79 (35%) |
130.410,40 (40%)
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145.209,41 (41%) |
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Anteil Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag |
80.480,99 (26%) |
80.830,51 (25%) |
99.541,25 (28%) |
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Die Krippe Metjendorf bietet 15 Vormittags- u. 15 Ganztagsplätze an.
Die Plätze waren zum Ende des Jahres 2017 vollständig belegt. |
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Finanzierung:
Insgesamt ergeben sich aus dem HH-Jahr 2017 nachstehende Zahlungsdifferenzen für
- Kindergarten Heidkamp: Überschuss i.H.v. 32.150,13 €
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Kindergarten Metjendorf: Überschuss i.H.v. 20.746,69 €
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Krippe Metjendorf: Fehlbetrag i.H.v. 2.269,25 €
50.627,57 €
Der
Betrag i.H.v. 50.627,57 € ist von der Kirchengemeinde Ofen an die Gemeinde
Wiefelstede zu erstatten.
Anlagen: