Jahresrechnung 2018 der Kirchengemeinde Ofen für die Kindertagesstätten Metjendorf und Heidkamp

Betreff
Jahresrechnung 2018 der Kirchengemeinde Ofen für die Kindertagesstätten Metjendorf und Heidkamp
Vorlage
B/1496/2020
Aktenzeichen
FB II-21 KG
Art
Beratungsvorlage

Vorschlag / Empfehlung:

 

Der Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen 2018 für 

 

-          Kindergarten Heidkamp i.H.v.        858.879,78 €

-          Integration Heidkamp i.H.v.              73.923,48 €

-          Kindergarten Metjendorf i.H.v.       554.595,60 €

-          Krippe Metjendorf i.H.v.                  350.281,39 €

 

zu.

 

Situationsbericht / Bisherige Beratung:

 

Die ev.-luth. Kirchengemeinde Ofen-Metjendorf hat die Jahresrechnung 2018 für die Kinder­tagesstätten Metjendorf und Heidkamp mit einer Verspätung von etwa einem ¾ Jahr vorge­legt. Beim Vergleich mit vorherigen Haushaltsjahren ist zu beachten, dass zum 01.08.2018 die Beitragsfreiheit für die Kindergärten eingeführt worden ist.

 

Zum 01.01.2020 ist die Trägerschaft für die Kindertagesstätten Metjendorf und Heidkamp an das Deutsche Rote Kreuz, Kreisverband Ammerland e.V. übergegangen.

 

 

1. Kindergarten Heidkamp

Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v.                            858.879,78 €

Dem stehen  Einnahmen i.H.v.                                                                                518.115,40 €

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v.                 340.764,38 €

zu tragen hat.

Eingeplant war im Haushaltsplan 2018 ein Defizitbetrag i.H.v.                              358.800,00 €

 

 

Bezeichnung

Jahresrechnung 2016

Jahresrechnung 2017

Jahresrechnung

2018

Gesamtausgaben lt. Abrechnung

ohne Investitionen

 

832.927,06

 

864.761,02

 

858.879,78

Anteil Eltern Kindergarten-

gebühren ohne Verpflegung

 

174.718,91 ( 21%)

 

182.790,22 (21%)

 

116.939,59 (13,62%)

Anteil Gemeinde Wiefelstede

Kindergartengebühren für bei­tragsfrei gestellte Kinder

 

Zuschuss Land (Pauschalen)

für beitragsfrei gestellte Kinder

 

Differenz Gemeinde Wiefelstede

 

84.843,13 (10%)

 

 

61.743,33 (7%)

 

 

23.099,80

 

91.449,00 (11%)

 

 

59.120,00 (7%)

 

 

32.329,00

 

55.437,25 (6,46%)

 

 

34.160,00 (3,98%)

 

 

21.277,25

Anteil Kirche

Zuschuss zu den Fachpersonal-

kosten

 

57.168,30 (7%)

 

 

55.202,46 (6%)

 

55.491,74 (6,46%)

Anteil Land

Zuschuss zu den Fachpersonal-

kosten

 

112.355,20 (13%)

 

108.638,19 (13%)

 

178.319,96 (20,77%)

Anteil Gemeinde Wiefelstede

Gesamtzuschuss gem. Defizit­vertrag

 

311.895,48 (38%)

 

346.509,87 (40%)

 

340.764,38 (39,68%)

 

Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung belaufen sich auf insgesamt               25.164,64 €

Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von                                             45.345,95 €

sodass                                                                                                              20.181,31 €

in die Deckung der Personalkosten für die Zubereitung der Mahlzeiten (Frischeküche) durch die Küchenkraft einfließen.

 

Der Kindergarten Heidkamp umfasste im Jahr 2018 vier Gruppen mit je 25 Kindern und eine Integrationsgruppe mit 18 Kindern. Ende des Jahres 2018 waren alle 118 Plätze belegt.

 

 

2. Integrationsgruppe Heidkamp

Die Einnahmen und Ausgaben gleichen sich mit 73.923,48 € aus. Die Gruppe deckt sich durch Zuschüsse des Landes. Ein Zuschuss der Gemeinde Wiefelstede ist nicht erforderlich. Ein “Überschussbetrag“ in Höhe von 12.754,26 € wurde an den Kindergartenhaushalt abge­führt.

 

 

3. Kindergarten Metjendorf

Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst anerkannte Gesamtausgaben i.H.v.          554.595,60 €

Dem stehen Einnahmen i.H.v.                                                                                 240.478,31 €

entgegen, sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v.                 314.117,29 €

zu tragen hat

 

Eingeplant war im Haushalt 2018 ein Defizitbetrag i.H.v.                                     321.900,00 €

 

 

Bezeichnung

Jahresrechnung

2016

Jahresrechnung

2017

Jahresrechnung

2018

Anerkannte Gesamtausgaben lt. Abrechnung

ohne Investitionen

 

 

513.980,13

 

539.638,84

 

554.595,60

 

Anteil Eltern Kindergarten-

gebühren ohne Verpflegung

 

102.645,38 (20%)

 

106.448,15 (20%)

 

67.463,75 (12,17%)

Anteil Gemeinde Wiefelstede

Kindergartengebühren für bei­tragsfrei gestellte Kinder

 

Zuschuss Land (Pauschalen)

für beitragsfrei gestellte Kinder

 

Differenz Gemeinde Wiefelstede

 

43.874,75 (9%)

 

 

32.240,00 (6%)

 

 

11.634,75

 

51.805,50  (10%)

 

 

36.320,00 (7%)

 

 

15.485,50

 

30.303,00 (5,11%)

 

 

21.000,00 (3,79%)

 

 

9.303,00

Anteil Kirche

Zuschuss zu den Fachpersonal-

kosten

 

 

31.597,57 (6%)

 

 

34.676,81 (6%)

 

 

39.885,85 (7,20%)

Anteil Land

Zuschuss zu den Fachpersonal-

kosten

 

51.890,86 (10%)

 

59.367,77 (11%)

 

69.742,06 (12,58%)

Anteil Gemeinde Wiefelstede

Gesamtzuschuss gem. Defizit­vertrag

 

230.815,58 (45%)

 

272.509,31  (50%)

 

314.117,29 (56,64%)

 

 

Der Kindergarten Metjendorf umfasst drei Gruppen mit je 25 Kindern (2 Vor- und eine Ganztagsgruppe) und war im Jahr 2018 durchgängig komplett belegt. Zusätzlich wurde zum 01.08.2018 eine Kleingruppe am Nachmittag eingerichtet (wegen verspäteter Fertigstellung der Kita Lüttje Padd).

 

 

4. Krippe Metjendorf

Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v.                            350.281,39 €

Dem stehen Einnahmen i.H.v.                                                                                 298.848,12 €

entgegen, so dass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v.                  51.433,27 €

zu tragen hat.

Eingeplant war im Haushalt 2018 ein Defizitbetrag i.H.v.                                      121.200,00 €

 

Bezeichnung

Jahresrechnung

2016

Jahresrechnung 2017

Jahresrechnung

2018

Gesamtausgaben lt. Abrechnung

ohne Investitionen

 

322.722,85

 

355.935,34

 

350.281,39

Anteil Eltern Kindergarten-

gebühren ohne Verpflegung

 

70.645,58 (22%)

 

70.600,95 (20%)

 

82.353,00 (23,51%)

Anteil Kirche

Zuschuss zu den Fachpersonal-kosten

 

25.762,96 (8%)

 

27.386,38  (8%)

 

26.104,85 (7,46%)

Anteil Land

Zuschuss zu den Fachpersonal-kosten

 

130.410,40 (40%)

 

145.209,41 (41%)

 

171.908,72 (49,08%)

Anteil Gemeinde Wiefelstede

Gesamtzuschuss gem. Defizit­vertrag

 

80.830,51 (25%)

 

99.541,25 (28%)

 

51.433,27 (14,69%)

 

Die Krippe Metjendorf bietet 15 Vormittags- u. 15 Ganztagsplätze an. Die Plätze waren zum Ende des Jahres 2018 vollständig belegt.

     

Finanzierung:

 

Insgesamt ergeben sich aus dem HH-Jahr 2018 nachstehende Zahlungsdifferenzen für

- Kindergarten Heidkamp: Fehlbetrag i.H.v.                10.974,94 €

- Kindergarten Metjendorf: Fehlbetrag i.H.v.               48.973,89 €

- Krippe Metjendorf: Überschuss i.H.v.                        52.153,69 €               

                                                                                         7.795,14 €

 

Der Betrag i.H.v. 7.795,14 € ist von der Gemeinde Wiefelstede an die Kirchengemeinde Ofen zu erstatten.

                             

Anlagen: