Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen
2018 für
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Kindergarten Heidkamp i.H.v. 858.879,78 € -
Integration Heidkamp i.H.v. 73.923,48 € -
Kindergarten Metjendorf i.H.v. 554.595,60 € -
Krippe Metjendorf i.H.v. 350.281,39 € zu. |
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Die ev.-luth. Kirchengemeinde Ofen-Metjendorf hat die Jahresrechnung 2018 für die Kindertagesstätten Metjendorf und Heidkamp mit einer Verspätung von etwa einem ¾ Jahr vorgelegt. Beim Vergleich mit vorherigen Haushaltsjahren ist zu beachten, dass zum 01.08.2018 die Beitragsfreiheit für die Kindergärten eingeführt worden ist.
Zum 01.01.2020 ist die Trägerschaft für die Kindertagesstätten Metjendorf
und Heidkamp an das Deutsche Rote Kreuz, Kreisverband Ammerland e.V.
übergegangen.
1. Kindergarten Heidkamp
Die vorgelegte
Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v.
858.879,78 €
Dem stehen Einnahmen i.H.v. 518.115,40
€
entgegen, sodass
die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 340.764,38 €
zu tragen hat.
Eingeplant war im
Haushaltsplan 2018 ein Defizitbetrag i.H.v. 358.800,00
€
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Bezeichnung |
Jahresrechnung
2016 |
Jahresrechnung
2017 |
Jahresrechnung 2018 |
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Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
832.927,06 |
864.761,02 |
858.879,78 |
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Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
174.718,91 (
21%) |
182.790,22
(21%) |
116.939,59
(13,62%) |
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Anteil Gemeinde
Wiefelstede Kindergartengebühren
für beitragsfrei gestellte Kinder Zuschuss Land
(Pauschalen) für
beitragsfrei gestellte Kinder Differenz
Gemeinde Wiefelstede |
84.843,13 (10%) 61.743,33 (7%) 23.099,80 |
91.449,00 (11%) 59.120,00 (7%) 32.329,00 |
55.437,25
(6,46%) 34.160,00
(3,98%) 21.277,25 |
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Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
57.168,30 (7%) |
55.202,46 (6%) |
55.491,74
(6,46%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
112.355,20
(13%) |
108.638,19
(13%) |
178.319,96
(20,77%) |
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Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
311.895,48
(38%) |
346.509,87
(40%) |
340.764,38
(39,68%) |
Die Aufwendungen der Mittagsverpflegung belaufen sich auf insgesamt 25.164,64 €
Demgegenüber stehen Einnahmen in Höhe von 45.345,95
€
sodass
20.181,31 €
in die Deckung der Personalkosten für die Zubereitung der Mahlzeiten
(Frischeküche) durch die Küchenkraft einfließen.
Der Kindergarten Heidkamp umfasste im Jahr 2018 vier Gruppen mit je 25
Kindern und eine Integrationsgruppe mit 18 Kindern. Ende des Jahres 2018 waren
alle 118 Plätze belegt.
2. Integrationsgruppe
Heidkamp
Die Einnahmen und Ausgaben gleichen sich mit 73.923,48 € aus. Die Gruppe
deckt sich durch Zuschüsse des Landes. Ein Zuschuss der Gemeinde Wiefelstede
ist nicht erforderlich. Ein “Überschussbetrag“ in Höhe von 12.754,26 € wurde an
den Kindergartenhaushalt abgeführt.
3. Kindergarten Metjendorf
Die vorgelegte
Jahresrechnung umfasst anerkannte Gesamtausgaben i.H.v. 554.595,60 €
Dem stehen
Einnahmen i.H.v. 240.478,31
€
|
entgegen,
sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 314.117,29 € zu tragen hat Eingeplant war
im Haushalt 2018 ein Defizitbetrag i.H.v.
321.900,00 € |
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Der Kindergarten Metjendorf umfasst drei Gruppen mit je 25 Kindern (2
Vor- und eine Ganztagsgruppe) und war im Jahr 2018 durchgängig komplett belegt.
Zusätzlich wurde zum 01.08.2018 eine Kleingruppe am Nachmittag eingerichtet
(wegen verspäteter Fertigstellung der Kita Lüttje Padd).
4. Krippe Metjendorf
Die vorgelegte Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v. 350.281,39
€
Dem stehen Einnahmen i.H.v. 298.848,12
€
entgegen, so dass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v.
51.433,27 €
zu tragen hat.
Eingeplant war im Haushalt 2018 ein Defizitbetrag i.H.v. 121.200,00
€
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Bezeichnung |
Jahresrechnung 2016 |
Jahresrechnung
2017 |
Jahresrechnung 2018 |
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Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
322.722,85 |
355.935,34 |
350.281,39 |
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Anteil Eltern
Kindergarten- gebühren ohne
Verpflegung |
70.645,58 (22%) |
70.600,95 (20%) |
82.353,00
(23,51%) |
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Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonal-kosten |
25.762,96 (8%) |
27.386,38 (8%) |
26.104,85
(7,46%) |
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Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal-kosten |
130.410,40
(40%) |
145.209,41
(41%) |
171.908,72
(49,08%) |
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Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
80.830,51 (25%) |
99.541,25 (28%) |
51.433,27
(14,69%) |
Die Krippe Metjendorf bietet 15 Vormittags- u. 15 Ganztagsplätze an. Die
Plätze waren zum Ende des Jahres 2018 vollständig belegt.
Finanzierung:
Insgesamt ergeben
sich aus dem HH-Jahr 2018 nachstehende Zahlungsdifferenzen für
- Kindergarten
Heidkamp: Fehlbetrag i.H.v.
10.974,94 €
- Kindergarten
Metjendorf: Fehlbetrag i.H.v.
48.973,89 €
- Krippe
Metjendorf: Überschuss i.H.v. 52.153,69 €
7.795,14 €
Der Betrag i.H.v. 7.795,14 € ist von der Gemeinde Wiefelstede an die
Kirchengemeinde Ofen zu erstatten.
Anlagen: