Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss der Gemeinde
Wiefelstede nimmt den Bericht über die Budgetabwicklung der Schulen der
Gemeinde Wiefelstede für das Kalenderjahr 2020 (Beratungsvorlage B/1741/2021)
zur Kenntnis.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Seit
dem 01.01.1997 sind Teile des Ergebnishaushalts (vorher Verwaltungshaushalt) für
die Schulen budgetiert. Die Schulen bekommen diese Mittel auf eigene Girokonten
ausgezahlt. Weiterhin ist der Teilbereich für den Erwerb von beweglichen Sachen
des Anlagevermögens für die Schulen seit dem 01.01.1999 budgetiert. Die
Budgetabwicklung erfolgte im Fachdienst Finanzen und Schulen.
Über
die Verwendung der den Schulen im Rahmen der Budgetierung zur Verfügung
gestellten Mittel ist den gemeindlichen Gremien zu berichten. Der Bericht über
die Budgetabwicklung in den Schulen der Gemeinde Wiefelstede für das Jahr 2019
erfolgte in der Schulausschusssitzung am 29.06.2020.
Im
Ergebnishaushalt erfolgt die Abwicklung der Budgetmittel über die
Schulkonten. Die nicht verwendeten Mittel verbleiben auf den Konten und werden
haushaltsrechtlich gemäß § 20 Abs. 2
KomHKVO als Haushaltsrest in das Folgejahr vorgetragen. Folgende Haushaltsreste
ergeben sich jeweils per 31.12.:
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Schule |
2018 |
2019 |
2020 |
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Grundschule Metjendorf (inkl. Mensa) |
31.057,69 € |
24.252,67 € |
21.138,96 € |
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Grundschule Wiefelstede |
17.494,90 € |
7.516,15 € |
11.535,40 € |
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Oberschule Wiefelstede (inkl. Mensa) |
47.267,75 € |
47.203,56 € |
37.135,25 € |
In den nachfolgenden Aufstellungen für die einzelnen Schulen sind die
Aufwendungen 2020 ersichtlich. Darüber hinaus wird die Verwendung der Mittel in
den einzelnen Bereichen dargestellt.
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Grundschule Metjendorf |
2020 |
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Schönheits-/ Kleinreparaturen f.
Gebäude |
1.300,30 € |
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Unterhaltung des beweglichen
Vermögens |
2.060,15 € |
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Beschaffung des beweglichen
Vermögens |
6.897,72 € |
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Lehr- und Unterrichtsmaterial |
10.198,10 € |
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Geschäftsbedarf |
9.859,35 € |
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Gesamtausgaben |
30.315,62 € |
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Grundschule Metjendorf (Mensa) |
2020 |
|
Beschaffungen/Reparaturen/Unterhaltung |
3.235,82 € |
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Wareneinkauf / Verpflegung |
22.127,37 € |
|
Gesamtausgaben |
25.363,19 € |
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Grundschule Wiefelstede |
2020 |
|
Schönheits-/ Kleinreparaturen f.
Gebäude |
0,00 € |
|
Unterhaltung des beweglichen
Vermögens |
3.244,81 € |
|
Beschaffung des beweglichen
Vermögens |
3.819,39 € |
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Lehr- und Unterrichtsmaterial |
12.501,62 € |
|
Geschäftsbedarf |
8.376,83 € |
|
Gesamtausgaben |
27.942,65 € |
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Oberschule Wiefelstede |
2020 |
|
Schönheits-/ Kleinreparaturen f. Gebäude |
1.172,07 € |
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Unterhaltung des beweglichen Vermögens |
7.213,32 € |
|
Beschaffung des beweglichen Vermögens |
20.300,74 € |
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Lehr- und Unterrichtsmaterial |
31.508,85 € |
|
Geschäftsbedarf |
22.293,97 € |
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Gesamtausgaben |
82.488,95 € |
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Oberschule Wiefelstede (Mensa) |
2020 |
|
Beschaffungen/Reparaturen/Unterhaltung |
4.368,59 € |
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Wareneinkauf / Verpflegung |
29.510,44 € |
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Gesamtausgaben |
33.879,03 € |
Die Einzelinvestitionen wurden durch den Fachdienst Finanzen und Schulen
(nicht über Schulkonten) vorgenommen; im Einzelnen wurden im Jahr 2020 aus dem
Budget der Schulen folgende Gegenstände angeschafft:
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a)
Grundschule Metjendorf (2020) Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2019) = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: ALU-Wandleisten Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden als Haushaltsrest (Einzelinvestitionen) nach 2021
übertragen und stehen der Schule somit zur Verfügung. |
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8.200,00 € 9.466,82 € 17.666,82 € 1.437,00 € 16.229,82 € |
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b)
Grundschule Wiefelstede (2020) Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2019) = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: Anteil Kehrmaschine 18 Terra Mobile Laptop = Insgesamt Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden als Haushaltsrest (Einzelinvestitionen) nach 2021
übertragen und stehen der Schule somit zur Verfügung. |
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7.800,00 € 32.051,13 € 39.851,13 € 6.000,00 € 9.218,00 € 15.218,00 € 24.633,13 € |
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Nach Nr. 4 des Leitfadens zur wirtschaftlichen und ordnungsgemäßen
Führung des Budgets in den Schulen der Gemeinde Wiefelstede ist die
fortlaufende Übertragung von investiven Mitteln zunächst auf drei Jahre
beschränkt (2018 = 8.000,00 €/ 2019 = 7.800,00 € / 2020 = 7.800,00 €,
zusammen 23.600,00 €). Am 25.11.2020 wurde bereits ein Auftrag in Höhe von
2.721,53 € erteilt, so dass diese Mittel bereits gebunden waren und somit aus
Sicht der Verwaltung der Gesamtbetrag in Höhe von 24.633,13 € ohne Beschluss
des Verwaltungsausschusses in 2021 übertragen werden konnte. |
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c)
Oberschule Wiefelstede (2020) Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2019) = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: Anteil Kehrmaschine Musikanlage (Musikraum/R133) Anteil Tisch-/Bankgarnituren Biohof = Insgesamt Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden als Haushaltsrest (Einzelinvestitionen) nach 2021
übertragen und stehen der Schule somit zur Verfügung. |
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17.500,00 € 38.267,34 € 55.767,34 € 6.000,00 € 3.600,00 € 888,86 € 10.488,86 € 45.278,48 € |
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