Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss nimmt den Bericht
aus der Beratungsvorlage B/1742/2021 über den Jahresvergleich der Wiefelsteder
Bäder zur Kenntnis.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Allgemeines
Die
Verwaltung berichtet jährlich über die Entwicklung der Besucherzahlen sowie der
Aufwendungen und Erträge in den Wiefelsteder Bädern. Für das Jahr 2020 wurden
entsprechend die Auswirkungen der Corona-Pandemie deutlich.
Aufgrund
der Niedersächsischen Corona-Verordnung war das Swemmbad zunächst ab dem
14.03.2020 zu schließen. Die Freibäder Neuenkruge und Wiefelstede öffneten am
25.05.2020 unter Beachtung des Hygiene-Konzeptes für die „Eröffnung der
Wiefelsteder Freibäder während der Corona-Pandemie“. Beide Freibäder konnten
trotz der anhaltenden Pandemie ihre Pforten bis zum 31.08.2020 geöffnet lassen.
Nach einer der ergangenen Änderungen zur Niedersächsischen Corona-Verordnung
musste das Hallenbad erneut ab dem 02.11.2020 schließen.
Die
Vermietung des Therapie-/ Bewegungsbeckens an Nutzergruppen (z. B. Rheumaliga,
MVKK, AWO) war in der Zeit vom 14.03.2020 – 24.05.2020 sowie seit dem
02.11.2020 ausgesetzt.
Das
Bäderpersonal wurde in den Schließzeiten zur Unterstützung in den Bereichen
„Corona-Hilfe“ (Impfzentrum/Testzentrum) sowie in den Schulen und auf dem
Bauhof eingesetzt. Weiterhin wurden durch die Badbediensteten diverse
Sanierungs- und Renovierungsarbeiten sowohl im Innen- als auch im Außenbereich
der Bäder durchgeführt.
Insgesamt
ergeben sich im Jahresvergleich die nachfolgenden Jahreswerte. Die für den
Haushaltsplan 2020 eingeplanten Benutzungsgebühren und sonstigen Erträge wurden nicht erreicht,
so dass das Gesamtdefizit überproportional hoch ausfällt:
Swemmbad Wiefelstede
|
Jahr |
Freibad / Besucheranzahl |
Hallenbad / Besucheranzahl |
Gesamtbesucheranzahl |
|
2010 |
29.574 |
36.279 |
65.853 |
|
2011 |
25.500 |
40.675 |
66.175 |
|
2012 |
33.246 |
44.592 |
77.838 |
|
2013 |
26.821 |
45.402 |
72.223 |
|
2014 |
32.829 |
49.662 |
82.491 |
|
2015 |
32.244 |
49.926 |
82.170 |
|
2016 |
32.698 |
50.929 |
83.627 |
|
2017 |
31.609 |
54.788 |
86.397 |
|
2018 |
44.897 |
55.404 |
100.301 |
|
2019 |
39.226 |
58.028 |
97.254 |
|
2020 |
17.693 (25.05.-31.08.) |
26.804 (01.01.-13.03.) (15.09.-01.11.)
|
44.497 |
2010
Gesamteinnahmen: 143.678,57 €
Gesamtkosten: 666.117,66 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 522.439,09 €
2011
Gesamteinnahmen: 154.126,74 €
Gesamtkosten: 626.975,58 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 472.848,84 €
2012
Gesamteinnahmen: 168.878,00 €
Gesamtkosten: 725.344,69 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 556.466,69 €
2013
Gesamteinnahmen: 163.763,63 €
Gesamtkosten: 622.154,91 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 458.391,28 €
2014
Gesamteinnahmen: 184.123,79 €
Gesamtkosten: 689.076,81 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 504.953,02 €
2015
Gesamteinnahmen: 183.269,19 €
Gesamtkosten:
533.482,89 € (ohne Investitionen)
Gesamtdefizit: 350.213,70 €
Besonderheit: Geringeres Defizit aufgrund der
Auflösung „Rückstellung“ in Höhe von 156.612,31 € (Wärmeverbundsystem und
Fliesenschäden)
2016
Gesamteinnahmen: 187.213,86 €
Gesamtkosten: 723.103,44 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 535.889,58 €
Besonderheit: Personalkostensteigerung
aufgrund der tariflichen Neuzuordnung der Fachangestellten für Bäderbetriebe in
die Entgeltgruppe 5 TVöD.
2017
Gesamteinnahmen: 199.367,98 €
Gesamtkosten: 772.937,44 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 573.569,46 €
Besonderheit:
Die Personalkosten in der Verwaltung (7 %, 2 Sachbearbeiter zu je 3,5 %) sowie
der Badebetriebsleitung mit 4 % und dessen Stellvertretung mit 2 % werden
nunmehr dort nachgewiesen, wo die Kosten (Leistungserbringung) entstanden sind;
die Personalkostensteigerung ist zudem aufgrund einer vorübergehenden
Stellenbesetzung (Teilzeit in Vollzeit), Höhergruppierung der stellvertretenden
Badebetriebsleitung sowie Tarifsteigerung (2,35 %) begründet.
2018
Gesamteinnahmen: 231.763,73 €
Gesamtkosten: 808.686,31 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 576.922,58 €
Besonderheit: Die Personalkostensteigerung
von Ø 3,19 % wurde berücksichtigt.
2019
Gesamteinnahmen: 214.714,56 €
Gesamtkosten: 829.211,17 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 614.496,61 €
Besonderheit:
Die Personalkostensteigerung von Ø 3,09 % ab 03/2019
wurde berücksichtigt.
2020
Gesamteinnahmen: 104.126,69 €
Gesamtkosten: 777.585,51 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 673.458,82 €
Besonderheit:
Pandemie (Corona-Virus SARS-CoV-2)
|
Sachkonto |
Geplante Erträge (Soll) |
Ist-Erträge |
|
Benutzungsgebühren u. ähnliche Entgelte |
80.000,00
€ |
46.884,32
€ |
|
Sonstige
Gebühreneinnahmen (Kurse) |
23.000,00
€ |
11.638,67
€ |
|
Benutzungsgebühren
Bewegungs-/Therapiebecken und Schwimmbahnen |
65.000,00
€ |
32.883,92
€ |
|
Gebühren insgesamt |
168.000,00 € |
91.406,91 € |
|
Erträge
aus Verkauf (Bistro) |
20.000,00
€ |
12.287,17
€ |
|
Sonstige
Verwaltungs- und Betriebseinnahmen |
500,00
€ |
269,92
€ |
|
Erträge
aus der Auflösung von SoPo aus
Inv.-Zuw. |
200,00
€ |
162,69
€ |
|
Sonstige Erträge |
20.700,00 € |
12.719,78 € |
|
Gesamteinnahmen |
188.700,00 € |
104.126,69 € |
Um die wirtschaftliche Belastung für das Swemmbad durch die beschlossenen Maßnahmen zur Eindämmung der Corona-Pandemie abzufedern, stellt der Bund die sog. „Novemberhilfe bzw. Dezemberhilfe“ bereit, die als außerordentliche Wirtschaftshilfe über die bestehenden Unterstützungsprogramme (z. B. Überbrückungshilfe I – III) hinausgeht. Sie richtet sich an alle Unternehmen, die direkt oder auch indirekt von den temporären Schließungen erfasst sind. Auch öffentliche Bäder sind für die November-/Dezemberhilfe antragsberechtigt, für die anderen Hilfsprogramme hingegen nicht. Die Gemeinde erwarte einen Zuschuss in Höhe von 75 % des jeweiligen Umsatzes im November bzw. Dezember 2019 für die Dauer der Schließungen im November bzw. Dezember 2020. Der Erstantrag kann bis zum 30. April 2021 von einer Steuerberaterin oder einem Steuerberater, einer Wirtschaftsprüferin oder einem Wirtschaftsprüfer, einer Rechtsanwältin oder einem Rechtsanwalt sowie über vereidigte Buchprüferinnen und Buchprüfer gestellt werden. Ein Antrag wurde über ein hiesiges Steuerbüro fristgerecht gestellt.
Freibad Neuenkruge
|
Jahr |
Zeitraum |
Besucheranzahl |
|
2010 |
15.05.-31.08. |
4.190 |
|
2011 |
15.05.-31.08. |
2.431 |
|
2012 |
15.05.-31.08. |
3.042 |
|
2013 |
15.05.-31.08. |
4.511 |
|
2014 |
15.05.-31.08. |
4.731 |
|
2015 |
15.05.-31.08. |
4.434 |
|
2016 |
15.05.-31.08. |
4.055 |
|
2017 |
15.05.-31.08. |
4.866 |
|
2018 |
15.05.-09.09. |
8.777 |
|
2019 |
15.05.-31.08. |
7.034 |
|
2020 |
25.05.-31.08. |
3.310 |
2010
Gesamteinnahmen: 8.001,88 €
Gesamtkosten: 49.539,06 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 41.537,18 €
2011
Gesamteinnahmen: 5.299,30 €
Gesamtkosten: 48.386,83 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 43.087,53 €
2012
Gesamteinnahmen: 8.090,09 €
Gesamtkosten: 51.709,21 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 43.619,12 €
2013
Gesamteinnahmen: 10.087,46 €
Gesamtkosten: 55.430,83 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 45.343,37 €
2014
Gesamteinnahmen: 7.099,88 €
Gesamtkosten:
48.967,79 € (ohne Investitionen)
Gesamtdefizit: 41.867,91 €
Besonderheit:
Wegfall der Kioskeinnahmen, da dieser nunmehr privat betrieben wird.
Personalkostenrückgang aufgrund des privat geführten Kioskbetriebes.
2015
Gesamteinnahmen: 6.943,65 €
Gesamtkosten: 49.770,39 € (ohne Investitionen)
Gesamtdefizit: 42.826,74 €
2016
Gesamteinnahmen: 7.058,81 €
Gesamtkosten: 57.633,31 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 50.574,50 €
Besonderheit: Personalkostensteigerung
aufgrund der tariflichen Neuzuordnung der Fachangestellten für Bäderbetriebe in
die Entgeltgruppe 5 TVöD.
2017
Gesamteinnahmen: 7.752,03 €
Gesamtkosten: 71.055,62 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 63.303,59 €
Besonderheit:
Die Personalkosten in der Verwaltung (7 %, 2 Sachbearbeiter zu je 3,5 %) sowie
der Badebetriebsleitung mit 4 % und dessen Stellvertretung mit 2 % werden
nunmehr dort nachgewiesen, wo die Kosten (Leistungserbringung) entstanden sind;
die Personalkostensteigerung ist zudem mit der erweiterten Öffnungszeit
(jeweils montags) begründet.
2018
Gesamteinnahmen: 12.217,60 €
Gesamtkosten: 78.181,69 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 65.964,09 €
Besonderheit: Die Personalkostensteigerung
von Ø 3,19 % wurde berücksichtigt.
2019
Gesamteinnahmen: 9.596,75 €
Gesamtkosten: 82.146,20 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 72.549,45 €
Besonderheit:
Die Personalkostensteigerung von Ø 3,09 % ab 03/2019
wurde berücksichtigt.
2020
Gesamteinnahmen: 4.613,71 €
Gesamtkosten: 84.470,25 € (ohne
Investitionen)
Gesamtdefizit: 79.856,54 €
Besonderheit:
Pandemie (Corona-Virus SARS-CoV-2)
|
Sachkonto |
Geplante Erträge (Soll) |
Ist-Erträge |
|
Benutzungsgebühren u. ähnliche Entgelte |
5.500,00
€ |
4.478,71
€ |
|
Gebühren insgesamt |
5.500,00 € |
4.478,71 € |
|
Mieten
und Pachten |
100,00
€ |
135,00
€ |
|
Sonstige Erträge |
100,00 € |
135,00 € |
|
Gesamteinnahmen |
5.600,00 € |
4.613,71 € |
Anlagen: