Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss stimmt den Jahresrechnungen
2020 für
|
-
Kindergarten Metjendorf i. H. v. 513.711,09
€ und -
Krippe Metjendorf i. H. v. 349.615,37 € zu. |
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Der DRK Kreisverband Ammerland e.V. hat die Trägerschaft für die Kindertagesstätte Heidkamp zum 01.01.2020 von der Kirchengemeinde Ofen-Metjendorf übernommen. Beim Vergleich der Jahresrechnung mit vorherigen Haushaltsjahren sind deshalb der Trägerwechsel und der damit einhergehende Wegfall der kirchlichen Zuschüsse zu beachten.
1. Kindergarten Metjendorf
Die vorgelegte
Jahresrechnung umfasst anerkannte Gesamtausgaben i.H.v. 513.711,09 €
Dem stehen
Einnahmen i.H.v. 185.136,97
€
|
entgegen,
sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 328.574,12 € zu tragen hat Eingeplant war
im Haushalt 2020 ein Defizitbetrag i.H.v.
317.900,00 € |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
*4.161,24 € der
gebuchten Elterngebühren sind Beitragsrückstände aus vergangenen Jahren
** angepasst gemäß dem in 07/2021 nachträglich vom Land Niedersachsen
erstellten Finanz-
hilfebescheid für 2019/2020
Der Kindergarten Metjendorf umfasst drei Gruppen mit je 25 Kindern (2
Vor- und eine Ganztagsgruppe) und war im Jahr 2020 durchgängig komplett belegt.
Beim Vergleich des Gemeindeanteils am Defizit 2020 mit Vorjahren ist zu
berücksichtigen, dass die Gemeinde Wiefelstede das Kita-Gebäude von dem
Eigentümer Kirchengemeinde Ofen gepachtet bzw. gemietet hat. Im Jahr 2020 war
eine Pacht i.H.v. 47.545,20 EURO zzgl. Nebenkosten (Gas, Strom, Abwasser, usw.)
i.H.v. 10.013,40 EURO für das Kita-Gebäude zu zahlen. Die Kosten wurden jeweils
direkt von der Gemeinde Wiefelstede gezahlt, sind somit außerhalb der
Jahresrechnung des DRK zu betrachten.
2. Krippe Metjendorf
Die vorgelegte
Jahresrechnung umfasst Gesamtausgaben i.H.v.
349.615,37 €
Dem stehen
Einnahmen i.H.v. 198.173,26
€
entgegen, so dass
die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag i.H.v. 151.442,11 €
zu tragen hat.
Eingeplant war im
Haushalt 2020 ein Defizitbetrag i.H.v. 193.300,00
€
|
Bezeichnung |
Jahresrechnung
2019 |
HH-Planung 2020 |
Jahresrechnung 2020 |
HH-Planung 2021 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung ohne
Investitionen |
368.882,44 |
402.900,00 |
349.615,37 |
397.400,00 |
|
Anteil Eltern
Krippen- gebühren ohne
Verpflegung |
77.072,37
(20,90%) |
80.000,00 |
48.520,36 (13,88%) |
72.000,00 |
|
Anteil Kirche Zuschuss zu den
Fachpersonalkosten |
29.042,84
(7,87%) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonalkosten |
160.649,58
(43,55%) |
145.200,00 |
141.120,00 (40,36%) |
141.500,00 |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamt-zuschuss gem. Defizitvertrag |
84.923,65
(23,03%) |
162.600,00 |
151.442,11 (43,32%) |
168.000,00 |
Die Krippe Metjendorf bietet 15 Vormittags- u. 15 Ganztagsplätze an. Die
Plätze waren zum Ende des Jahres 2020 vollständig belegt.
Im Jahr 2020 waren die Kindertagesstätten pandemiebedingt in der Zeit vom
16.03. bis 21.06. geschlossen, lediglich eine Notbetreuung wurde angeboten. Für
diese Zeit waren gem. Beschluss des Verwaltungsausschusses vom 20.04.2020 keine
Kita-Gebühren zu erheben, wenn kein Kita-Besuch erfolgt. Eltern, die eine
Notbetreuung in Anspruch genommen haben, hatten demnach ab dem 01.05.2020
wieder die volle monatliche Gebühr zu zahlen.
Für die Krippe Metjendorf ist es so im Vergleich zu den Planzahlen zu
Mindereinnahmen i. H. v. ca. 28.000,00 € gekommen.
Finanzierung:
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2020 bereits
Betriebskostenabschläge in Höhe von 293.265,00 € für den Kindergarten
Metjendorf und 154.470,00 € für die Krippe, insgesamt somit i. H. v. 447.735,00
€, gezahlt.
Die Differenz zum ausgewiesenen Defizit von 480.016,23 € (328.574,12 €
für den Kindergarten und 151.442,11€ für die Krippe), somit in Höhe von 32.281,23
€, ist gem. Trägerschaftsvertrag an den DRK Kreisverband Ammerland e.V.
nachzuzahlen (35.309,12 € für den Kindergarten, Erstattung i. H. v. 3.027,89 €
für die Krippe).
Anlagen: