Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss
stimmt der Jahresrechnung 2021 des Vereins für Kinder e.V. für den Kindergarten
Ofenerfeld in Höhe von 357.576,27 € und für die Krippe Ofenerfeld in Höhe von
458.598,69 € zu.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Kindergarten
Ofenerfeld
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
357.576,27 € 135.455,95
€ |
|
entgegen,
sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
222.120,32 € |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2021 ein Betrag von |
236.972,15 € |
|
Bezeichnung |
Jahresrechnung
2019 |
Jahresrechnung
2020 |
Planung 2021 |
Jahresrechnung
2021 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung |
325.689,15 |
345.404,33 |
331.972,15 |
357.576,27 |
|
Anteil Eltern Kindergartengebühren |
491,50 (0,15%) |
378,64 (0,11%) |
0,00 (0%) |
424,00 (0,12%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal- kosten |
94.569,00 (29,04 %) |
94.569,00 (27,38%) |
95.000,00 (29,00%) |
116.216,86* (32,51%) |
|
Anteil Land Sprachförderung
und Qualität |
n.n. |
n.n. |
n.n. |
18.815,09 (5,27%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
230.628,65 (70,81 %) |
240.535,68 (69,64%) |
236.972,15 (71,00%) |
222.120,32 (62,10%) |
*Die
Finanzhilfezahlung durch das Land ist vergleichsweise höher ausgefallen, weil
im Jahr 2021
noch
Nachzahlungen für die Kiga-Jahre 18/19, 19/20 und 20/21 i.H.v. ca. 18.000,00 €
vereinnahmt werden konnten (wegen Bearbeitungsrückständen beim Land).
Der Kindergarten Ofenerfeld verfügt über 50 Plätze, welche im Jahr 2021
fast durchgängig belegt waren.
Krippe
Ofenerfeld
|
Den
Gesamtausgaben von stehen
Einnahmen in Höhe von |
458.598,69 € 253.994,58
€ |
|
entgegen,
sodass die Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von
|
204.604,11 € |
|
Eingeplant war
im Haushaltsplan 2021 ein Betrag von |
189.130,67 € |
|
Bezeichnung |
Jahresrechnung
2019 |
Jahresrechnung 2020 |
Planung 2021 |
Jahresrechnung 2021 |
|
Gesamtausgaben
lt. Abrechnung |
374.965,07 |
414.587,45 |
417.288,43 |
458.598,69 |
|
Anteil Eltern Krippengebühren
|
67.272,35 (18%) |
62.549,57 (15,09%) |
72.000,00 (17,25%) |
84.637,82 (18,46%) |
|
Anteil Land Zuschuss zu den
Fachpersonal-kosten |
132.771,24 (35%) |
146.614,10 (35,37%) |
156.157,76 (37,43%) |
165.007,38* (35,98%) |
|
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
174.921,48 (47%) |
205.423,78 (49,55%) |
189.130,67 (45,32%) |
204.604,11 (44,62%) |
*Die
Finanzhilfezahlung durch das Land ist vergleichsweise höher ausgefallen, weil
im Jahr 2021
noch
Nachzahlungen für die Kiga-Jahre 19/20 und 20/21 i.H.v. ca. 20.000,00 €
vereinnahmt werden konnten (wegen Bearbeitungsrückständen beim Land).
Die Kinderkrippe
Ofenerfeld verfügt über 30 Plätze, die im Jahr 2021 fast durchgängig belegt
waren.
Anhand der vorgelegten Gebührenlisten ist erkennbar, dass sich die
Schaffung von zusätzlichen Betreuungsplätzen im Südbereich der Gemeinde auch
finanziell bemerkbar macht. Im Jahr 2021 konnten Mehreinnahmen bei den
Krippenplätzen erzielt werden. 3-jährige Krippenkinder können schneller in den
Kindergartenbereich übergehen und belegen so nicht mehr als beitragsfreie
Kinder die eigentlich kostenpflichtigen Krippenplätze. Neue Krippenkinder
können entsprechend auf die gebührenpflichtigen Plätze nachrücken.
Im Jahr 2021 waren die Kindertagesstätten pandemiebedingt in der Zeit vom
11.01. bis 07.03. geschlossen, lediglich eine Notbetreuung wurde angeboten. Für
diese Zeit waren gem. Beschluss des Verwaltungsausschusses vom 25.01.2021 keine
Kita-Gebühren zu erheben, wenn kein Kita-Besuch erfolgt ist. Eltern, die eine
Notbetreuung in Anspruch genommen haben, hatten die volle monatliche Gebühr zu
zahlen.
Bei der Krippe Ofenerfeld ist es deshalb im I. Quartal 2021 zu
vereinzelten Mindereinnahmen bei den Krippengebühren gekommen.
Die tatsächlichen Fachpersonalkosten sind im Vergleich zur Planung
deutlich höher ausgefallen. Dies liegt zum großen Teil darin begründet, dass
sich eine Fachkraft im Jahr 2021 in der passiven Phase der Altersteilzeit
befunden hat.
Die entsprechenden Personalkosten wurden seitens des Trägers nicht in die
Planung aufgenommen, sind aber im Rahmen der Defizitfinanzierung durch die
Gemeinde zu berücksichtigen.
Finanzierung:
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2021 bereits
Betriebskostenabschläge in Höhe von insgesamt 225.123,48 € für den Kindergarten
an den Verein für Kinder e.V. gezahlt. Die Differenz i.H.v. 3.003,16 € ist gem.
Trägerschaftsvertrag vom Verein für Kinder e.V. an die Gemeinde Wiefelstede zu
erstatten.
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2021 bereits
Betriebskostenabschläge in Höhe von insgesamt 179.674,08 € für die Krippe an
den Verein für Kinder e.V. gezahlt. Die Differenz in Höhe von 24.930,03 € ist
gem. Trägerschaftsvertrag von der Gemeinde Wiefelstede an den Verein für Kinder
e.V. nachzuzahlen.
Anlagen: