Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss der Gemeinde
Wiefelstede nimmt den Bericht über die Budgetabwicklung der Schulen der
Gemeinde Wiefelstede für das Kalenderjahr 2021 (Beratungsvorlage B/2256/2023)
zur Kenntnis.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Seit
dem 01.01.1997 sind Teile des Ergebnishaushalts (vorher Verwaltungshaushalt)
für die Schulen budgetiert. Die Schulen bekommen diese Mittel auf eigene
Girokonten ausgezahlt. Weiterhin ist der Teilbereich für den Erwerb von
beweglichen Sachen des Anlagevermögens für die Schulen seit dem 01.01.1999
budgetiert. Die Budgetabwicklung erfolgte im Fachdienst Finanzen und Schulen.
Über
die Verwendung der den Schulen im Rahmen der Budgetierung zur Verfügung
gestellten Mittel ist den gemeindlichen Gremien zu berichten. Der Bericht über
die Budgetabwicklung in den Schulen der Gemeinde Wiefelstede für das Jahr 2020
erfolgte in der Schulausschusssitzung am 22.06.2021.
Im
Ergebnishaushalt erfolgt die Abwicklung der Budgetmittel über die
Schulkonten. Die nicht verwendeten Mittel verbleiben auf den Konten und werden
haushaltsrechtlich gemäß § 20 Abs. 2
KomHKVO als Haushaltsrest in das Folgejahr vorgetragen. Folgende Haushaltsreste
ergeben sich jeweils per 31.12.:
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Schule |
2019 |
2020 |
2021 |
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Grundschule Metjendorf (inkl. Mensa) |
24.252,67 € |
21.138,96 € |
22.334,21 € |
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Grundschule Wiefelstede |
7.516,15 € |
11.535,40 € |
7.297,56 € |
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Oberschule Wiefelstede (inkl. Mensa) |
47.203,56 € |
37.135,25 € |
35.874,48 € |
In den nachfolgenden Aufstellungen für die einzelnen Schulen sind die Aufwendungen
2021 ersichtlich. Darüber hinaus wird die Verwendung der Mittel in den
einzelnen Bereichen dargestellt.
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Grundschule Metjendorf |
2021 |
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Schönheits-/ Kleinreparaturen f. Gebäude |
10,00 € |
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Unterhaltung des beweglichen Vermögens |
120,00 € |
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Beschaffung des beweglichen Vermögens |
5.837,08 € |
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Lehr- und Unterrichtsmaterial |
12.373,15 € |
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Geschäftsbedarf |
12.329,45 € |
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Gesamtausgaben |
30.669,68 € |
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Grundschule Metjendorf (Mensa) |
2021 |
|
Beschaffungen/Reparaturen/Unterhaltung |
3.618,01 € |
|
Wareneinkauf / Verpflegung |
16.814,59 € |
|
Gesamtausgaben |
20.432,60 € |
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Grundschule Wiefelstede |
2021 |
|
Schönheits-/ Kleinreparaturen f. Gebäude |
12,03 € |
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Unterhaltung des beweglichen Vermögens |
1.215,83 € |
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Beschaffung des beweglichen Vermögens |
5.774,03 € |
|
Lehr- und Unterrichtsmaterial |
15.983,33 € |
|
Geschäftsbedarf |
13.175,53 € |
|
Gesamtausgaben |
36.160,75 € |
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Oberschule Wiefelstede |
2021 |
|
Schönheits-/
Kleinreparaturen f. Gebäude |
190,62 € |
|
Unterhaltung
des beweglichen Vermögens |
7.176,62 € |
|
Beschaffung
des beweglichen Vermögens |
11.653,74 € |
|
Lehr-
und Unterrichtsmaterial |
28.252,85 € |
|
Geschäftsbedarf |
29.254,53 € |
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Gesamtausgaben |
76.528,36 € |
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Oberschule Wiefelstede (Mensa) |
2021 |
|
Beschaffungen/Reparaturen/Unterhaltung |
1.228,54 € |
|
Wareneinkauf / Verpflegung |
17.714,97 € |
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Gesamtausgaben |
18.943,51 € |
Die Einzelinvestitionen wurden durch den Fachdienst Finanzen und Schulen
(nicht über Schulkonten) vorgenommen; im Einzelnen wurden im Jahr 2021 aus dem
Budget der Schulen folgende Gegenstände angeschafft:
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a)
Grundschule Metjendorf (2021) 12003/211102/0722002/7831111/99.0188 Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2020) -
ÜPL
diverse Beschaffungen / Eigenanteil im Rahmen des beschleunigten
Infrastrukturausbaus (21.0034) -
ÜPL
diverse Beschaffungen / Eigenanteil im Rahmen des beschleunigten
Infrastrukturausbaus (21.0034) = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden als Haushaltsrest (Einzelinvestitionen) nach 2022
übertragen und stehen der Schule somit zur Verfügung. |
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8.200,00 € 16.229,82 € -16.229,82 € -1.243,48 € 6.956,52 € 0,00 € 6.956,52 € |
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b)
Grundschule Wiefelstede (2021) 12003/211102/0722002/7831111/99.0192 Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2020) -
ÜPL
Deckung Anteil Lehrerendgeräte = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: Ausstattung Mobiliar Gruppenraum = Insgesamt Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden in Höhe von 23.154,00 Euro als Haushaltsrest
(Einzelinvestitionen) nach 2022 übertragen und stehen der Schule
somit zur Verfügung.* |
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7.800,00 € 24.633,13 € - 246,00 € 32.187,13 €
-2.721,53 € -2.721,53 € 29.465,60 € |
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*Nach Nr. 4 des Leitfadens zur wirtschaftlichen und ordnungsgemäßen
Führung des Budgets in den Schulen der Gemeinde Wiefelstede ist die
fortlaufende Übertragung von investiven Mitteln grundsätzlich auf drei Jahre
beschränkt, so dass der Betrag in Höhe von 6.311,60 Euro als eingespart gilt. |
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c)
Oberschule Wiefelstede (2021) 12003/216101/0722002/7831111/99.0190 Mittel des Budgets
(Einzelinvestitionen) + Rest aus Vorjahr (2020) + ÜPL (einmalige Zuwendung KSA/Förderverein) -
ÜPL
Deckung Anteil Lehrerendgeräte = Insgesamt verfügbar - Beschaffte Gegenstände: Fächerschrank Klassenbücher Elektroroller Aktenregal Lernmittelraum
(Filmraum) = Insgesamt Die noch
verbleibenden Mittel in Höhe von wurden in Höhe von 53.862,52 Euro als Haushaltsrest
(Einzelinvestitionen) nach 2022 übertragen und stehen der Schule
somit zur Verfügung.* |
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17.200,00 € 45.278,48 € 1.836,55 € - 574,03 € 63.741,00 €
-2.852,09 €
-1.406,00 € -1.579,12
€ -5.837,21 € 57.903,79 € |
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*Nach Nr. 4 des Leitfadens zur wirtschaftlichen und ordnungsgemäßen
Führung des Budgets in den Schulen der Gemeinde Wiefelstede ist die
fortlaufende Übertragung von investiven Mitteln grundsätzlich auf drei Jahre
beschränkt, so dass der Betrag in Höhe von 4.041,27 Euro als eingespart gilt. |
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