Vorschlag /
Empfehlung:
Der
Verwaltungsausschuss stimmt der Jahresrechnung 2022 des Vereins für Kinder e.V.
für den Kindergarten Ofenerfeld in Höhe von 382.715,71 € und für die Krippe
Ofenerfeld in Höhe von 451.942,36 € zu.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Gremium Sitzung am
Ausschuss für Generationen und Soziales 26.09.2023
Verwaltungsausschuss 09.10.2023
Kindergarten Ofenerfeld
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Den Gesamtausgaben von stehen Einnahmen in Höhe
von |
382.715,71 € 143.984,75 € |
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entgegen, sodass die
Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
238.730,96 € |
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Eingeplant war im
Haushaltsplan 2022 ein Betrag von |
261.531,79 € |
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Bezeichnung |
Jahresrechnung 2020 |
Jahresrechnung 2021 |
Planung 2022 |
Jahresrechnung 2022 |
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Gesamtausgaben
lt. Abrechnung |
345.404,33 € |
357.576,27 € |
356.531,79 € |
382.715,71 € |
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Anteil
Eltern Kindergartengebühren |
378,64 € (0,11%) |
424,00 € (0,12%) |
0,00 € (0%) |
858,00 € (0,23%) |
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Anteil
Land Zuschuss
zu den Fachpersonal- kosten |
94.569,00 € (27,38 %) |
116.216,86 € (32,51 %) |
95.000,00 € (26,65 %) |
120.757,47 € (31,56 %) |
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Anteil
Land Sprachförderung
und Qualität |
n.n. |
18.815,09 € (5,27%) |
n.n. |
22.369,28 € (5,85%) |
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Anteil
Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
240.535,68 € (69,64 %) |
222.120,32 € (62,10%) |
261.531,79 € (73,36%) |
238.730,96 € (62,38%) |
Der Kindergarten Ofenerfeld verfügt über 50 Plätze,
welche im Jahr 2022 fast durchgängig belegt waren.
Krippe Ofenerfeld
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Den Gesamtausgaben von stehen Einnahmen in Höhe
von |
451.942,36 € 280.279,49 € |
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entgegen, sodass die
Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
171.662,87 € |
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Eingeplant war im
Haushaltsplan 2022 ein Betrag von |
249.668,56 € |
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Bezeichnung |
Jahresrechnung 2020 |
Jahresrechnung 2021 |
Planung 2022 |
Jahresrechnung 2022 |
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Gesamtausgaben
lt. Abrechnung |
414.587,45 € |
458.598,69 € |
464.668,56 € |
451.942,36 € |
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Anteil
Eltern Krippengebühren
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62.549,57 € (15,09%) |
84.637,82 € (18,46%) |
65.000,00 € (14,00%) |
107.884,25 € (23,87%) |
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Anteil
Land Zuschuss
zu den Fachpersonal-kosten |
146.614,10 € (35,37%) |
165.007,38 € (35,98%) |
150.000,00 € (32,00%) |
172.395,24 € (38,15%) |
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Anteil
Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
205.423,78 € (49,55%) |
204.604,11 € (44,62%) |
249.668,56 € (54,00%) |
171.662,87 € (37,98%) |
Die Kinderkrippe Ofenerfeld verfügt über 30 Plätze,
die im Jahr 2022 fast durchgängig belegt waren.
Im Jahr 2022 konnten Mehreinnahmen bei den
Krippengebühren erzielt werden. Anhand der vorgelegten Gebührenlisten ist zum
einen erkennbar, dass sich die Schaffung von zusätzlichen Betreuungsplätzen im
Südbereich der Gemeinde auch finanziell bemerkbar macht. 3-jährige
Krippenkinder können schneller in den Kindergartenbereich übergehen und belegen
so nicht mehr als beitragsfreie Kinder die eigentlich kostenpflichtigen
Krippenplätze. Neue Krippenkinder können entsprechend auf die
gebührenpflichtigen Plätze nachrücken. Zum anderen ist aber auch zu erkennen,
dass sich die Einkommensstruktur der Eltern insgesamt geändert hat.
Die tatsächlichen Fachpersonalkosten sind im Vergleich
zur Planung und zum Vorjahr deutlich geringer ausgefallen. Dies liegt zum
großen Teil darin begründet, dass die passive Phase der Altersteilzeit einer
Fachkraft in 03/2022 beendet werden konnte. Die entsprechenden Personalkosten
wurden seitens des Trägers für 2022 zu hoch geplant.
Finanzierung:
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2022 bereits
Betriebskostenabschläge in Höhe von insgesamt 248.455,20 € für den Kindergarten
an den Verein für Kinder e.V. gezahlt. Die Differenz i.H.v. 9.724,24 € ist gem.
Trägerschaftsvertrag vom Verein für Kinder e.V. an die Gemeinde Wiefelstede zu
erstatten.
Die Gemeinde Wiefelstede hat für das Jahr 2022 bereits
Betriebskostenabschläge in Höhe von insgesamt 237.185,16 € für die Krippe an
den Verein für Kinder e.V. gezahlt. Die Differenz in Höhe von 65.522,29 € ist
gem. Trägerschaftsvertrag vom Verein für Kinder e.V. an die Gemeinde
Wiefelstede zu erstatten.
Anlagen: