Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss stimmt
den Jahresrechnungen 2022 des Ammerländer Kindertreff e.V. für die
Einrichtungen
·
Metjendorfer
Kindertreff I in Höhe von 114.450,48
€
·
und Metjendorfer
Kindertreff II in Höhe von 110.237,60
€
inklusive der investiven Ausgaben
zu.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Bei
den Großtagespflegestellen stellt sich das Bild anders da. So sind in den
Großtagespflegen MeKi I und MeKi II in der Gemeinde Wiefelstede, Ortsteil
Metjendorf, die Betreuungspersonen in einer Festanstellung beim Ammerländer
Kindertreff e. V. und werden von dort nach dem TVöD-Tarif bezahlt. Der Verein
verfügt über eine Abtretungserklärung der Betreuungspersonen gegenüber dem Landkreis
und erhält somit die Geldleistungen für die Tagespflege vom Jugendamt des
Landkreises.
Zur
Sicherstellung des wirtschaftlich geregelten und verlässlichen Ablaufs der
Kindertagesbetreuung in Metjendorf ist zwischen dem Ammerländer Kindertreff e.V.
als Träger der Einrichtung und der Gemeinde Wiefelstede ein Kooperationsvertrag
geschlossen worden, welcher eine Defizit-finanzierung analog den Regelungen in
den gängigen Trägerverträgen für die Kindertagesstätten vorsieht.
Großtagespflege
Metjendorfer Kindertreff I
Die vom Träger Ammerländer
Kindertreff e. V. abgerechneten Gesamtausgaben i. H. v. 114.450,48 € enthalten
investive Ausgaben i. H. v. 766,80 €. Diese werden gesondert abgerechnet. Hier
wird deshalb lediglich die Differenz i. H. v. 113.683,68 € aufgeführt. Das
ausgewiesene Defizit beträgt entsprechend 19.395,05 €. Es
werden zur besseren Veranschaulichung Vergleichswerte herangezogen (s.
Tabelle).
Bezeichnung |
Ergebnis 2021* |
Planung 2022 |
Ergebnis 2022 |
Planung 2023 |
Gesamtausgaben ohne Investitionen |
96.487,57 € |
117.212,03 € |
113.683,68 € |
131.187,00 € |
Finanzielle Förderung
Landkreis (inkl. Elternbeiträge) |
50.391,80 € (52,23 %) |
65.000,00 € (55,45 %) |
66.963,82
€ (58,91
%) |
68.300,00 € (52,07 %) |
Anteil Jugendamt Zuschuss zu KV und RV, zu Ausstattungs-
und Spielmaterial |
15.014,13 € (15,56 %) |
17.000,00 € (14,51 %) |
18.534,94 € (16,31 %) |
17.700,00 € (13,50 %) |
verschiedene Einnahmen Essensgeld, Fördermittel,
Eigenmittel |
4.077,50 € (4,23 %) |
5.300,00 € (4,53 %) |
8.789,87 € (7,74 %) |
5.700,00 € (4,35 %) |
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss gem.
Defizitvertrag |
27.004,14 € (27,98 %) |
29.912,03 € (25,51 %) |
19.395,05 € (17,06 %) |
39.487,00 € (30,10 %) |
Großtagespflege Metjendorfer Kindertreff II
Die
vom Träger abgerechneten Gesamtausgaben i. H. v. 110.237,60 € enthalten
investive Ausgaben i. H. v. 766,80 €. Diese werden gesondert abgerechnet. Hier
wird deshalb lediglich die Differenz i. H. v. 109.470,80 € aufgeführt. Das
ausgewiesene Defizit beträgt entsprechend 23.168,02 €. Es werden zur besseren
Veranschaulichung Vergleichswerte herangezogen (s. Tabelle).
Bezeichnung |
Ergebnis 2021* |
Planung 2022 |
Ergebnis 2022 |
Planung 2023 |
Gesamtausgaben ohne
Investitionen |
88.113,03 € |
97.146,53 € |
109.470,80
€ |
105.283,50 € |
Finanzielle Förderung
Landkreis (inkl. Elternbeiträge) |
41.284,15 € (46,85 %) |
52.900,00 € (54,46 %) |
40.654,79
€ (37,14
%) |
49.800,00 € (47,30 %) |
Anteil Jugendamt Zuschuss zu KV und RV, zu
Ausstattung- und Spielmaterial |
12.259,91 € (13,91 %) |
13.600,00 € (14,00 %) |
21.567,23 € (19,71 %) |
13.500,00 € (12,83 %) |
verschiedene Einnahmen Essensgeld und Eigenmittel |
3.333,00 € (3,78 %) |
5.300,00 € (5,46 %) |
24.080,76 € (22,00 %) |
5.700,00 € (5,42 %) |
Anteil Gemeinde
Wiefelstede Gesamtzuschuss gem. Defizitvertrag |
31.235,97 € (35,45 %) |
25.346,53 € (26,08 %) |
23.168,02 € (21,17 %) |
36.283,50 € (34,47 %) |
*die Ergebniszahlen wurden
seitens der Kommune angepasst (auf die Ausführungen in der Beratungsvorlage zur
Jahresrechnung 2021 wird verwiesen)
Die Ergebnisse 2022 zeigen im MeKi
I und II teils deutliche Abweichungen zu den Planungen für das HH-Jahr 2022 und
zu Vorjahren. Dies lässt sich wie folgt begründen:
-
Der Träger hat im Jahr 2022 zwei mobile
Luftreiniger über eine Landesförderung anschaffen können. Die Gesamtkosten
i.H.v. 9.577,02 € sind sowohl auf der Ertrags-, als auch auf der Aufwandsseite
enthalten und steigern entsprechend die Jahresergebnisse.
-
Beim MeKi II hat sich eine Tagespflegeperson im
Beschäftigungsverbot befunden. Dies hat zu Verschiebungen bei den Erträgen
geführt (geringere Förderung vom Landkreis (Elternbeiträge), höhere Zuschüsse
zu Vertretungskosten, Erstattung von Krankenkasse).
Finanzierung:
Insgesamt besteht somit für
beide Großtagespflegen ein Defizit i. H. v. 42.563,07 € (zzgl. 2 x 766,80 €,
investiv zu buchen) = 44.096,67 €.
Die Gemeinde Wiefelstede hat
für das Jahr 2022 bereits Betriebskostenabschläge für die Großtagespflegen MeKi
I und MeKi II in Höhe von insgesamt 54.411,03 € gezahlt. Die Differenz in Höhe
von 10.314,36 € ist gem. Trägerschaftsvertrag vom Ammerländer Kindertreff e.V.
an die Gemeinde Wiefelstede zu erstatten.
Anlagen: