Vorschlag /
Empfehlung:
Der Verwaltungsausschuss stimmt der Jahresrechnung 2022 für
den Kindergarten Lüttje Padd i. H. v. 456.064,41 €
den Integrationsbereich Lüttje Padd i.H.v. 59.925,25 €
und für die Krippe Lüttje Padd i. H. v. 386.611,32 €
zu.
Situationsbericht
/ Bisherige Beratung:
Die Kita Lüttje Padd in
Metjendorf wird mit 2 Krippen- und 3 Kindergartengruppen betrieben.
Die 3. Kindergartengruppe ist erst im August 2021 in Betrieb genommen worden.
Krippe “Lüttje Padd“
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Den Gesamtausgaben von stehen Einnahmen in Höhe
von |
386.611,32 € 263.822,63 € |
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entgegen, sodass die
Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
122.788,69 € |
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Bezeichnung |
Jahresrechnung 2021 |
HH-Planung 2022 |
Jahresrechnung 2022 |
HH-Planung 2023 |
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Gesamtausgaben
lt. Kalkulation ohne Investitionen |
429.864,73 € |
406.353,82 € |
386.611,32 € |
399.690,28 € |
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Anteil
Eltern Krippengebühren ohne Verpflegung |
64.438,73 € (14,99 %) |
65.520,00 € (16,12 %) |
72.342,50 € (18,72 %) |
75.332,00 € (18,85 %) |
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Anteil
Land Zuschuss
zu den Fachpersonal- kosten |
159.808,76 € (37,18 %) |
128.909,65 € (31,72 %) |
191.106,87 € (49,44 %) |
140.780,80 € (35,23 %) |
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Fördergelder
und sonstige Einnahmen |
1,76 € (0,00 %) |
0,00 € |
373,26 € (0,09 %) |
0,00 € |
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Anteil
Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
205.615,48 € (47,84 %) |
211.924,17 € (52,15 %) |
122.788,68 € (31,76 %) |
183.577,48 € (45,93 %) |
Kindergarten
“Lüttje Padd“
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Den Gesamtausgaben von stehen Einnahmen in Höhe
von |
456.064,41 € 146.067,73 € |
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entgegen, sodass die
Gemeinde Wiefelstede einen Defizitbetrag zu tragen hat in Höhe von |
309.996,68 € |
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Bezeichnung |
Jahresrechnung 2021 |
HH-Planung 2022 |
Jahresrechnung 2022 |
HH-Planung 2023 |
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Gesamtausgaben
lt. Kalkulation ohne Investitionen |
294.732,43 € |
417.296,11 € |
456.064,41 € |
482.831,90 € |
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Anteil
Eltern Kindergartengebühren ohne Verpflegung |
1.948,16 € (0,66 %) |
2.000,00 € (0,48 %) |
8.110,50 € (1,78 %) |
2.000,00 € (0,42 %) |
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Anteil
Land Zuschuss
zu den Fachpersonal- kosten |
139.631,82 € (47,38 %) |
130.557,81 € (31,29 %) |
137.086,28 € (30,06 %) |
142.594,40 € (29,54 %) |
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Fördergelder
und sonstige Einnahmen * |
0,00 € |
0,00 € |
870,95 € (0,19 %) |
0,00 € |
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Anteil
Gemeinde Wiefelstede Gesamtzuschuss
gem. Defizitvertrag |
153.152,45 € (51,96 %) |
284.738,30 € (68,23 %) |
309.996,68 € (67,98 %) |
338.237,50 € (70,06 %) |
* Wurden teils gesondert abgerechnet
(nicht über die Jahresrechnung)
Integrationsgruppe “Lüttje
Padd“
Im Jahr 2022 wurden 3 Integrationskinder in
der seit August 2021 bestehenden Integrationsgruppe betreut. Die ausgewiesenen
Einnahmen und Ausgaben gleichen sich mit 59.925,25 € aus. Nach Mitteilung des
Trägers wurden weitere Kosten der Integrationsgruppe auf den Regelkindergarten
umgelegt.
Die Kindertagesstätte Lüttje
Padd war im Jahr 2022 fast vollständig belegt.
Beim Vergleich
der Gesamtausgaben sowie des Gesamtzuschusses mit den Vorjahren fallen
deutliche Kostensteigerungen bzw. -reduzierungen bei Kindergarten und Krippe
auf.
Dies liegt u.a.
darin begründet, dass Personalkosten in der Vergangenheit innerhalb der Einrichtung
zum Teil falsch zwischen den Kostenträgern Krippe und Kindergarten aufgeteilt
bzw. zugeordnet worden sind (sh. dazu auch die Ausführungen zur
Beratungsvorlage zur Jahresrechnung 2021 der Kita Lüttje Padd).
Außerdem macht
die Höhe der Finanzhilfe durch das Land den Vergleich schwierig, weil durch den
Bearbeitungsrückstand beim Land oftmals Nachzahlungen für mehrere Jahre anzurechnen
sind. In 2022 enthält die Finanzhilfezahlung beispielsweise Nachzahlungen für
zwei Kindergartenjahre i. H. v. ca. 46.000,00 €.
Beim Vergleich
ist zudem zu berücksichtigen, dass die 3. Kindergartengruppe erst im August
2021 in Betrieb genommen wurde und somit erstmals in 2022 die ganzjährigen
Kosten für die Gruppe abgebildet werden.
Finanzierung:
Die Gemeinde Wiefelstede hat
für das Jahr 2022 bereits Betriebskostenabschläge in Höhe von 201.327,96 € für
die Krippe und 270.501,48 € für den Kindergarten, insgesamt somit in Höhe von
471.829,44 € gezahlt.
Die Differenz in Höhe von 78.539,28
€ für die Krippe ist gem. Trägerschaftsvertrag von der AWO an die Gemeinde
Wiefelstede zu erstatten. Die
Differenz in Höhe von 39.495,20 € für den Kindergarten bleibt von der Gemeinde
Wiefelstede an die AWO nachzuzahlen (zuzüglich 2.114,07 € aus einer
Zahlungsdifferenz im Bereich Sprachförderung/Qualität, somit 41.609,27 €).
Beide
Beträge werden miteinander verrechnet, insgesamt sind damit noch 36.930,01 €
von der AWO an die Gemeinde Wiefelstede zu erstatten.
Anlagen: